возврат налогов в литве

Как покупать в Европе и не платить налоги

Шопинг в Европе обойдется вам дешевле, чем на родине, если воспользоваться программой такс-фри

Кратко: как вернуть НДС в Европе

Такс-фри — хороший способ сэкономить на покупках за границей. Например, в Испании благодаря такс-фри вы заплатите за Айфон СЕ почти на 10 000 рублей меньше, чем в России.

489 евро за Айфон − 85 евро НДС = 404 евро

489 евро за Айфон − 85 евро НДС = 404 евро

Как работает такс-фри

Такс-фри работает для магазинных товаров, но не для всех и не во всех странах. Вернуть налог с одежды и техники вероятнее, чем с продуктов и спиртного. Не получится оформить такс-фри на проживание в отеле, ужин в ресторане или аренду автомобиля: возврат налога не распространяется на услуги.

Прежде чем вернуть вам налог, каждая страна хочет убедиться, что вы действительно турист и действительно потратили деньги на покупки в этой стране. Поэтому в возврате налога участвуют три службы:

Таможня и оператор такс-фри — разные службы. Таможня работает на государство и следит, чтобы туристам не возвращали налог за покупки, которых те не совершали. Поэтому при вылете таможенники обычно сверяют покупки с чеками, хотя строгость таможни сильно зависит от страны. В Великобритании таможенники требуют предъявить покупки и придираются даже к нарушенной упаковке. А в Испании на покупки смотрят выборочно.

Оператор такс-фри работает на вас, но не имеет права возвращать деньги без разрешения таможни. Так как туристы проходят таможенный контроль при выезде из страны, то и операторы такс-фри чаще всего располагаются в аэропорту.

Иногда операторы открывают офисы в городах — обычно при банках или в крупных торговых центрах. Такие офисы выплачивают деньги еще до отъезда из страны. Но это возврат в долг — туристы всё равно обязаны при отъезде заверить на таможне документы на такс-фри и выслать их оператору. Чтобы получить деньги в городском офисе такс-фри, необходимо предоставить данные кредитной карты. Если турист не прислал документы от таможни, оператор обратно спишет деньги с кредитки.

Почти каждая европейская страна возвращает налог туристам:

Спросите об этом на стойке информации или просто у ближайшего сотрудника аэропорта.

Если офис таможни в зоне регистрации или прилета, полезно дойти туда и уточнить требования к перевозке покупок по такс-фри. Заодно вы оцените, сколько времени при вылете уйдет на таможенный контроль и возврат налога. Посмотрите, сколько идти от таможни до регистрации и какие очереди в офисы на такс-фри. Так вы примерно поймете, насколько заранее приезжать в аэропорт в день вылета.

Продуктовые лавки и хозяйственные магазины редко работают по правилам такс-фри. Возвращают налог крупные и популярные у туристов магазины.

Например, в Испании отличный такс-фри делает сеть универмагов «Эль-корте-инглес» и медиагипермаркет «Фнак», во Франции — торговая галерея «Лафайет», а в Италии — торговые центры «Ла-ринашенте».

Такие магазины размещают в витрине или на кассе специальную эмблему:

Универсальный логотип такс-фри Иногда вы встретите в магазине логотип конкретного оператора такс-фри, работающего с этим магазином.

Никто не любит возиться с мелочью, поэтому страны возвращают налог на покупки начиная с определенной суммы. У каждой страны минимальная сумма чека разная. Правила стран вы найдете на сайтах операторов такс-фри. Или уточните минимальную сумму прямо в магазине.

Нельзя складывать суммы нескольких чеков из разных магазинов, чтобы набрать необходимую минимальную сумму. Но если у вас несколько чеков и каждый на минимальную сумму, то вы вернете налог с каждого чека. Мегамаркеты, например испанский «Фнак», оформляют такс-фри по нескольким чекам из разных отделов.

Пример заполненной формы

Не уходите из магазина без заявки и чека

Заявку на такс-фри и чеки на покупки положите вместе с паспортом.

Как паковать покупки, зависит от строгости таможенников. Если не удалось заранее узнать требования таможни, готовьтесь к самому строгому досмотру. Во время поездки не используйте покупки, не распаковывайте их, не снимайте бирки. При отъезде соберите покупки так, чтобы в любой момент можно было достать и показать их таможне.

Если всё нормально, таможенники проставляют на заявку свой штамп.

Важно не сдать покупки в багаж раньше, чем вы пройдете таможенный контроль. Но в некоторых аэропортах на таможню вы попадаете уже после регистрации и сдачи багажа. В таком случае еще во время регистрации попросите сотрудника аэропорта пригласить к вам таможенника. Таможенник проверит покупки прямо у стойки регистрации под гневное улюлюканье ваших соотечественников, которым вы задерживаете очередь. После этого спокойно сдавайте багаж.

Оператор вернет налог, но не весь: от 5 до 15 % от положенных вам денег оператор возьмет в счет комиссии за свои услуги. Операторы не афишируют комиссию, и просчитать ее заранее сложно: комиссия зависит от оператора, страны и даже суммы покупки. Самое распространенное правило: чем больше сумма покупки, тем меньше комиссия. Поэтому такс-фри с покупок на 1000 евро выгоднее, чем с покупок на 100 евро.

Способ возврата зависит от того, как вы оплачивали покупки. Если платили наличными — то и налог вернут наличными, если картой — деньги вернут на карту. Операторы такс-фри работают не со всеми картами: кредитная карта подойдет любая, а вот дебетовую карту «Мастеркард» принимают не всегда. Здесь повезло владельцам карты Tinkoff Black: дебетовую карту Тинькофф-банка иностранные банки воспринимают как кредитную. Поэтому смело оформляйте такс-фри на Tinkoff Black.

На таможенный контроль и возврат налога в среднем уходит от получаса до двух часов, поэтому в аэропорт стоит приехать заранее. Если время перед вылетом поджимает, главное — проштамповать заявку у таможенников. После этого отправьте заявку и чеки по почте оператору — тут вам пригодится конверт, полученный вместе с заявкой на такс-фри. Только сфотографируйте документы перед отправкой: если письмо затеряется, фотографии документов помогут выяснить отношения с оператором.

Самый последний вариант — обратиться за возвратом в российский банк. Такие банки вы найдете всего в нескольких городах России. Задайте оператору такс-фри вопрос по почте или в соцсетях, с какими банками в России он работает. В банке предъявляете заявку, чеки и паспорта — российский и загран. Будьте готовы, что банк выдаст положенные вам деньги в рублях по внутреннему курсу и курс этот будет не в вашу пользу.

Совет от Тинькофф-банка

Смотрите по ситуации, как выгоднее возвращать деньги — наличными или на карту. За выдачу денег наличными оператор берет дополнительную комиссию — в среднем по Европе 3 евро за одну заявку. Перевод на карту стоит денег, когда оператор такс-фри отправляет вам деньги в одной валюте, а карта у вас в другой.

«Глобал-блю» отправляет деньги в долларах или в рублях. Если получаете возврат на евровую карту, выпущенную в России, вы заплатите от 3 до 5 % комиссии за пересчет денег в евро. Для возврата налога от «Глобал-блю» лучше подойдет рублевая или долларовая кредитная карта.

Еще одна особенность возврата налога на карту: деньги приходят не сразу. Оператор обязан отправить деньги в течение 3—5 дней, но не гарантирует, что они быстро придут к вам на карту. Деньги могут идти и два месяца. Плохо это или хорошо — решать вам. Как минимум вы избежите соблазна тут же потратить сэкономленное на вино, шоколадки и открытки из дьюти-фри.

При этом банковская карта выручит во многих случаях. Например, если у оператора такс-фри внезапно закончились наличные. «Глобал-блю» к тому же возвращает наличными только 1500 евро — если вы обращаетесь за возвратом на большую сумму, остаток вам предложат перечислить на карту. Если вы не успели обратиться за возвратом в аэропорту, удобнее получить деньги на карту, чем искать в России банк, который делает выплаты по такс-фри.

Источник

Подоходный налог: возврат и уплата

Жители страны смогут подавать ежегодные налоговые декларации и получать возмещение части налогов в ближайшие недели. Сравнительный анализ Swedbank показывает, что граждане Литвы отстают от двух других стран Балтии с точки зрения возврата налогов. Кроме того, лишь небольшая часть населения страны использует эту благоприятную возможность для увеличения своих сбережений или инвестиций.

По возврату налогов — впереди эстонцы

Эстонцы, подавшие годовые налоговые декларации, возвращают наибольшую сумму налогов в странах Балтии — всего более 141 млн евро. Сумма, возвращаемая латышам, составляет 131 млн евро в год, жителям Литвы возвращают около 124 млн евро.

По словам руководителя Института финансов Swedbank Юрате Цвиликене, эстонцы значительно опережают своих балтийских соседей по среднему уровню возврата налогов на душу населения. Один эстонец получает от государства в среднем 272 евро, заполнив ежегодную налоговую декларацию. В тоже время средняя сумма, возвращаемая жителю Латвии, составляет 211 евро, а жителю Литвы — 166 евро.

«Ставка подоходного налога с физических лиц, применяемая во всех странах Балтии, составляет 20%, при этом можно вернуть часть подоходного налога, уплаченного за взносы в частные пенсионные фонды, а в Литве и Латвии — со взносов по страхованию жизни. Хотя жители всех стран имеют равные возможности воспользоваться налоговыми льготами, лучше всего ими пользуются эстонцы», — комментирует Ю. Цвиликене.

По словам эксперта Swedbank, такое сравнение с соседними странами показывает, что литовцы не используют весь свой потенциал для возврата налогов.

«Тот факт, что эстонцы возвращают больше налогов, является естественным, поскольку они обычно экономят большую часть своего дохода по сравнению с латышами или литовцами. Поэтому жители Литвы должны увеличить свою долю сбережений и инвестиционных доходов, направляя их на меры, поддерживаемые государством », — говорит Ю. Цвиликене.

Новшества в налоговой системе

В настоящее время жители страны могут вернуть часть подоходного налога, уплаченного в пенсионные фонды второго и третьего уровня, а также за взносы на страхование жизни своей или членов семьи.

«Максимальная сумма, которую может получить гражданин, таким образом, составляет 300 евро. В то же время максимальная сумма выплат, с которой можно вернуть налоги, составляет 1500 евро в год. Возвращенная сумма не может превышать 25 проц. общей суммы подоходного налога, выплачиваемого за год», — напоминает глава Института финансов Swedbank.

Кстати, с прошлого года жители страны могут вернуть часть подоходного налога за расходы на ремонт дома или автомобиля, на расходы по уходу за ребенком. Возмещается сумма, уплаченная за работу, а не за приобретение материалов или товаров. Максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть часть налога, составляет 2 тыс. евро. Таким образом, можно вернуть до 400 евро в год.

Дополнительный доход лучше всего направить на сбережения

Согласно опросу, проведенному Институтом финансов Swedbank в феврале этого года, около 65 процентов жителей планируют вернуть часть уплаченных денег. Однако только 20 проц. планируют использовать возвращенные деньги на сбережение, 5 проц. — на инвестиции. В Эстонии, например, 28 проц. населения откладывают деньги на сбережения, а на инвестиции — 6 проц.

Согласно опросу, 39 проц. населения страны намерено тратить возвращенные деньги на свои ежедневные расходы, каждый седьмой житель потратит их на поездки или хобби.

«Возвращенные налоговые переплаты следует рассматривать как дополнительный доход. Само собой разумеется, может возникнуть соблазн потратить деньги на однодневные нужды, но было бы разумнее использовать их на долгосрочные цели, такие, как образование ребенка, обеспечение лучшей старости. Это значительно увеличит эффект возврата инвестиций», — советует Ю. Цвиликене.

Не только возвратить, но и оплатить

По словам эксперта Swedbank, следует помнить, что этот период предназначен не только для возврата переплат, но и для уплаты налогов. Задолженность по налогам наиболее актуальна для занимающихся индивидуальной или аналогичной деятельностью, и они должны самостоятельно подсчитывать свои доходы и расходы.

«Эти граждане должны планировать заранее и быть готовыми платить налоги, чтобы не приходилось сталкиваться с неожиданным сюрпризом при подаче годовой налоговой декларации, которая может потребовать от них на время затянуть пояса», — говорит Ю. Цвиликене.

Источник

Налоги в Литве

Наиболее экономически перспективным государством прибалтийского региона является Литовская Республика. Сегодня страна обладает удачным механизмом фискальных взаимоотношений. Налоги в Литве выплачиваются абсолютно всеми субъектами предпринимательской деятельности, прошедшими регистрацию в пределах ее границ.

Абсолютно все субъекты предпринимательской деятельности в Литовской республике облагаются налогами

Общие сведения

Всего на территории государства существует 25 разнообразных налогов. Из них 90 % контролируется государственными налоговыми органами. Часть находится в ведомстве двух министерств, окружающей среды и сельского хозяйства.

Общие объемы поступлений в государственную казну считаются одними из самых низких на территории ЕС.

Определение фискального резидентства в стране отсутствует. Платить налоги обязан каждый, имеющий на ее территории фирму либо представительство.

Бонусы для налогоплательщиков

В налоговом законодательстве Литвы учтены следующие моменты:

А также власти страны поощряют издательскую деятельность и киноискусство. Ставка налога на прибыль для лиц, продюсирующих авторское кино, снятое внутри страны, составляет 25 %.

Сколько денег остается у людей после уплаты налоговых взносов в Литве, в сравнении с другими странами

Налоги для хозяйствующих субъектов

Налоги, которыми облагаются все хозяйствующие субъекты, независимо от происхождения их капитала, представлены в таблице.

Если компания арендует офис у физических лиц, ставка подоходного налога составляет 15 %.

Основные налоги

Основными в стране считаются налоги на следующее:

Особенности налога на бизнес

Взнос на бизнес формируется по следующей формуле: общемировой доход минус доход постпредства. Важнейшим критерием является учреждение компании в ЕЭЗ либо в стране, заключившей Конвенцию об избежании двойного налогообложения. Прибыль от деятельности таковых облагается налогом в стране учреждения.

Рекомендуем посмотреть видео про законы и налоги страны:

Налогом на прибыль облагаются следующие виды доходов:

Предусматривается особый режим для маленьких предприятий, налоговая ставка составляет 5 %. Это касается тех фирм, где официально трудится не больше 10 сотрудников, а доходы периода составляют менее 300 000 евро.

Выплаты по дивидендам

Налоговая ставка для всех типов фирм составляет 15 %. Холдинговым компаниям положены льготы.

Если в течение 12 месяцев принимающая сторона имеет более 10 % акций передающей фирмы, то во время передачи финансов местной организацией другому юрлицу возможно 100 % освобождение от налоговых выплат.

Если налог на прибыль в размере 15 % не выплачивается получателем, льгота может быть упрощена.

Не подвержены налогообложению дивиденды, получаемые от иностранного учреждения, прошедшего регистрацию на территории Евросоюза.

Капитальный прирост облагается квотой в размере 15 %. Эта выплата актуальна для литовских и нерезидентных фирм.

Не выплачиваются пошлины иностранными фирмами, находящимися на территории страны и защищенными правилами соглашения о предотвращении двойного налогообложения. Льгота актуальна для владельцев 26 % акций всего холдинга в течение 24 месяцев.

Убытки разрешается переносить на любой срок. В соответствии с договором двух компаний, потери могут быть отнесены на счет партнера. Максимальный срок переноса убытков — пять лет.

Рекомендуем посмотреть видео:

Этот сбор актуален для всех частных лиц, включая граждан других стран, которые находятся на территории литовского государства в течение полугода.

Местные жители осуществляют выплаты в государственную казну из всего дохода, который был получен из любой точки планеты. Лица, не являющиеся резидентами, делают отчисления только на доход, полученный ими внутри страны.

База плательщика включает в себя:

Для многих иностранных лиц применяется договор об устранении двойного налогообложения. Это помогает оптимизировать уровень отчислений в государственную казну.

В таблице представлены основные ставки НДФЛ.

Для контрагентов, имеющих незначительный уровень ежемесячного дохода, предусмотрены тарифы по льготным ставкам.

Начиная с 2002 года власти Литвы планировали ввести прогрессивную ставку для более приемлемого налогообложения граждан, имеющих различный уровень дохода. Окончательное решение относительно этого проекта до сих пор не принято.

Выплаты при покупке недвижимости

Налог на недвижимость в Литве был принят в 2011 году. Это касается физических лиц, имеющих недвижимое имущество, стоимость которого больше 1 000 000 литов. Налоговая ставка для них составляет 1 % от рыночной стоимости.

По мнению главы государства, подписавшей соответствующий закон, это поможет сделать налог на недвижимость более прозрачным. Исчезнет основание для формирования ценовых «пузырей» — продавцы не смогут искусственно завышать стоимость жилья.

Стоимость жилья в Литве в сравнении с другими странами

Расходы и налоги при приобретении недвижимого имущества складываются из следующего:

Инвестиции в недвижимое имущество облагаются НДС по ставке 22 % от цены квартиры или дома.

В зависимости от условий контракта, сбор вносится продавцом либо покупателем.

Земельный налог выплачивается каждые 12 месяцев. Размер ставки составляет 0,02–5 % от цены участка.

Информация для автовладельцев

Налог на авто зависит от мощности двигателя. Данный показатель великолепно отражает уровень загрязнения окружающей среды и роскошь автомобиля.

Чем «солиднее» машина, тем она мощнее, и тем сильнее ее двигатель загрязняет окружающую среду.

Налоговые ставки, актуальные на 2021 год, представлены в таблице.

Платить в казну государства будут и те граждане, которые ездят на мотоциклах. Размеры выплат для мотоциклетной техники представлены в таблице.

Отчисления будут делать как обычные граждане, относящиеся к юридическим или физлицам, так и крупные чиновники. Исключение касается:

Выплаты будут осуществляться не за 12 месяцев, а по состоянию на 1 октября.

При помощи этого налога планируется собрать 200 000 000 литов. В будущем ставка может быть изменена. Она будет зависеть не только от объема двигателя, но и от возраста машины.

Собранные средства планируется перенаправить на помощь пенсионерам, а также на ремонт и строительство новых дорог.

Иные налоги

Система налогообложения в Литве нередко доходит до абсурда. Не так давно в Клайпеде была введена пошлина на воздух и иные природные ресурсы.

После пересмотра соответствующего законопроекта был отменен налог на дождь.

Сейчас в стране существует налог на безработных, который выплачивается с пособия неработающего гражданина.

Количество безработных в Литве в сравнении с другими странами

Лица, ушедшие с предыдущего места работы, но еще не успевшие встать на биржу трудоустройства, обязаны отчислять 73 лита в месяц в фонд здравоохранения.

Граждане, не имеющие работы в Литве и не состоящие на бирже труда, облагаются налогом на тунеядство. Это же касается лиц, занимающихся фрилансом, и людей, занятых другими видами труда, предполагающего получение теневого дохода.

В соответствии с законодательством страны, в течение 12 месяцев литовцы должны работать не менее 183 дней. Остальных граждан власти страны официально относят к «бездельникам». Размер налоговой ставки для них составляет 10 % от минимального оклада. Размер минимальной з/п в стране — 4,3 тыс. евро.

Зоны СЭЗ

Налоги в Литве более демократичны в свободных экономических зонах. В течение первых шести лет работы предприятие, занимающееся инвестициями, освобождается от уплаты пошлин. Земельный налог составляет 50 %.

Рекомендуем посмотреть виде про туристический налог:

Лицам, желающим работать в СЭЗ, необходимо инвестировать в литовскую экономику 100 тыс. евро.

Источник

Как вернуть налоги по заработной плате в Литве водителям-дальнобойщикам?

Среднемесячная заработная плата в Литовской Республике составляет 1289 евро (период 2019-2020 гг.). Однако «на руки» люди, работающие в этой стране, получают в среднем 818 евро. Что же происходит с остальной суммой? Всё просто – она идёт на уплату налогов. В среднем по стране с заработной платы отдают 30 %, а налог на прибыль составляет 15 %. Платят как резиденты, так и нерезиденты страны, которые занимаются трудовой деятельностью.
Однако часть денег украинцы, трудоустроенные в Литве, могут вернуть. Мы расскажем, что для этого нужно.

Возврат налогов в Литве

Заполняйте налоговую декларацию

Большая часть наших соотечественников, живущих в других странах, не знает о денежных суммах, которые полагаются им после заполнения декларации о налогах, уплаченных за рубежом.
иногда о налоговых формальностях своих работников информируют работодатели. и все-таки куда чаще водители работают в Литве, не зная, что должны заполнять налоговые декларации и могут вернуть себе подоходные налоги – частично или полностью.

Какие документы понадобятся?

Чтобы начать возврат налогов, человеку нужны определенные документы. Обычно для этого требуется документ от работодателя, в котором содержится информация о полученных работником доходах и уплаченных налогах.
Кроме того, необходимо иметь:
• ВНЖ. Вид на жительство чаще всего выдаётся на один или два года. Подробно о документах, нужных для получения ВНЖ, и стоимости оформления разрешения мы уже рассказывали в статье на нашем сайте.
• Asmens kodas. Это личный идентификационный код гражданина Литвы. Он присваивается гражданину при рождении, приобретении гражданства во взрослом возрасте либо при получении вида на жительство.

Куда обращаться?

При наличии перечисленных документов вы должны позвонить в налоговую в период подачи налоговой декларации. Номер Центра налоговой информации +37052605060
Центр работает с понедельника по четверг с 8:00. до 17:00, в пятницу – с 8.00 до 15.45. Праздничные дни – выходные. Учитывайте, что в дни, предшествующие государственным праздникам, рабочий день заканчивается на час раньше.

Коротко о дальнейших шагах

1. Звонок на линию Центра налоговой информации.
2. Отвечает Робот: «Нажмите 1 для связи с оператором».
3. Уточните у оператора, говорит ли он на русском. Далее сообщите, что хотели бы получить возврат налога.
4. Предоставьте оператору необходимую информацию: номер соцстрахования (семь цифр) или иНН (получают вместе с ВНЖ); имя и фамилию; номер банковской карты. После этого вам озвучат сумму возврата.
5. Разговор длится до 10 минут. Если вы в роуминге, учитывайте это.
6. Ждите возвращения налогов на карту в течение 90 дней.
Возврат налога можно производить каждый год с 1 февраля до 1 мая. из-за карантина этот период в настоящее время продлили.

Налоги для водителей-международников

Водители-дальнобойщики оплачивают такой же налог, как и работники других специальностей в Литве. Заработная плата, которую часто указывают в описаниях вакансий другие агентства, может достигать 3000 евро и выше. Однако «на руки» водители литовских компаний получают около 2000 евро. Обращаем ваше внимание, что мы указываем заработную плату после вычета налогов. Следовательно, успешно вернув налог, вы получите сумму выше ожидаемой.

Обращаем ваше внимание, что статья носит информационный, ознакомительный характер. Nautilus LT непосредственно возвратом налогов с заработной платы не занимается, но мы хотим, чтобы вы знали о своих правах и могли воспользоваться ими.

Источник