возврат налогов в польше
Возврат налогов в Польше в 2020 году
До 30 апреля необходимо подать налоговые декларации. Однако некоторые уже задаются вопросом, когда они могут рассчитывать на возврат налогов в 2020 году. Все зависит от того, когда декларация будет подана и в какой форме.
Когда можно подать налоговую декларацию за 2019 год?
Мы должны подать декларацию до 30 апреля 2020 года. Исключение распространяется на лиц, ведущих бизнес, которые облагаются налогом в виде единовременной выплаты или получения дохода от аренды. Они должны предоставить декларацию до 2 марта.
Форма подачи декларации
Возврат налога в 2020 году: каковы сроки налоговой инспекции?
Так когда же, в соответствии с правилами, можно ожидать возможного возврата налогов в 2020 году?
Независимо от формы подачи документов в PIT, если мы сделаем это в период с 1 января по 17 февраля, возврат налога должен быть произведен до 1 апреля. Это единственный случай, когда форма подачи декларации не имеет значения.
С 17 февраля по 30 апреля, если мы подадим декларацию в электронном виде, мы получим возврат налога в течение 45 дней с даты подачи. Однако, если декаларация будет подана в тот же период
(с 17 февраля по 30 апреля) в бумажной форме, то у налоговой инспекции будет до 3 месяцев для возврата налога.
Есть несколько способов получить возврат по налогам в Польше:
Если возврат налога производится путем почтового перевода, то из суммы перевода будет взята комиссия — 1 % от суммы + 5,2 zł. Поэтому выгоднее возвращать деньги на номер банковского счета. ⠀
Возврат налога в Польше для иностранцев. До 2700 зл. на одного ребенка.
Возврат подоходного налога — после подачи годовой налоговой декларации с указанием переплаты у налоговой службы есть 3 месяца на возврат налога. Срок возврата отсчитывается с момента подачи декларации. Возврат может быть осуществлен в виде банковского перевода или почтового перевода.
Для иностранца, который легально работает в Польше, нет никаких препятствий для того, что бы воспользоваться льготой и получить возврат подоходного надога на детей до 25 лет, которые остались в своей стране и продолжают там свое образование.
Это ответ на парламентский вопрос, предоставленный заместителем государственного секретаря Министерства финансов Anny Chałupy, опубликованный 5 июня 2020 года. Заместитель министра пояснил, что право на льготу не определяется местом жительства или гражданством налогоплательщика или его детей.
Льгота на ребенка позволяет вычесть из подоходного налога к оплате сумму льготы на ребенка. В связи с тем, что работодатели уплачивают за работников авансы на подоходный налог без учета льготы, получается переплата которую можно вернуть. Льготу можно получить:
Сколько ты можешь получить возврата налога (данные за 2020 год)
Что это значит на практике? Предположим, у вас трое детей. Тогда вы будете ежегодно получать:
1112,04 злотых за первого ребенка,
1112,04 злотых за второго ребенка,
2 000,04 злотых за третьего ребенка,
то есть в общей сложности вы получите 4 224,12 злотых.
Для того, чтобы налогоплательщик мог воспользоваться налоговой льготой, его детям не обязательно посещать польскую школу. Это является прямым следствием Закона о подоходном налоге с физических лиц, согласно которому условие выполняется, если дети учатся в школах, «упомянутых в положениях о системе образования, положениях о высшем образовании и науке, или в правилах, регулирующих систему образования или высшего образования, действующих в иных странах». Об этом положении стоит помнить при ежегодных расчетах по подоходному налогу потому что налогоплательщик, чьи дети учатся в своей стране, должен сам претендовать на право на налоговую льготу. В 2020 году налоговые органы в рамках услуги Twój e-PIT предоставили налогоплательщикам готовые декларации по PIT за 2019 год и включили налоговые льготы для взрослых детей, но только для тех, кто учится в Польше, поскольку налоговая служба не имеет доступа к базам данных студентов из других стран. Так, если, например, родитель содержал ребенка, обучающегося в университете в своей стране, он или она должны были заполнить соответствующие поля в PIT.
Что нужно сделать, чтобы получить возврат налога. Когда вы можете ожидать возврата налога и как проверить его статус.
Как быстрее получить возврат налога PIT в Польше
Это один из самых важных вопросов, который задают люди, которые платят налоги в Польше. Уплата возврата налога за предыдущий год происходит в течение 3 месяцев с даты подачи годовой налоговой декларации в налоговую инспекцию. Чем быстрее вы подадите декларацию, тем быстрее получите уплаченный налог обратно.
В Польше подача налоговой декларации является обязанностью каждого, кто получал доходы на территории страны. Декларация заполняется и подается раз в год. Сделать это можно как через Интернет так и с помощью обычной почты, отправив заполненную декларацию в соответствующий фискальный орган (Urząd Skarbowy). По доходам, полученным в 2020 году, вам необходимо «отчитаться» до конца апреля 2021 года.
Наиболее распространённым типом налоговой декларации является PIT-37, который должны заполнять как граждане Польши, так и иностранцы, легально работавшие в стране и получавшие доходы.
Что такое PIT 11, PIT 37, IFT 1R в Польше
В начале каждого года работодатели рассылают всем работникам документ PIT-11. Но не все знают что это и что с ним делать. Разберемся в этом вопросе!
Заполняя декларацию, помните, о возможности дополнительного возврата налогов. Основаниям для него могут быть, например: наличие несовершеннолетних детей, пожертвования сделанные для неправительственных организаций, затраты на Интернет либо транспорт к рабочему месту. Чтобы получить возврат по данным аспектам не забудьте заполнить соответствующие формуляры (например, PIT-0).
Например, если форма PIT-37 за 2020 год была подана 30 апреля, возврат налога может произойти до конца июля 2021 года. В соответствии с законом налоговая служба возвращает переплату в течении 90 дней. Обычно, однако, деньги появляются быстрее. Все налогоплательщики, которые подают PIT-37, могут рассчитывать на самый быстрый возврат. Одним из факторов, которые могут ускорить этот процесс, является онлайн-расчет. Важное значение имеет и работа ужендов данного воеводства.
Подоходный налог в Польше PIT, как подать налоговую декларацию PIT 37 самостоятельно
Способы возврата налога
Возврат налога на банковский счет
Для того, чтобы деньги пришли прямо на банковский счет, нужно заполнить форму ZAP-3, распечатать ее и подать в налоговую вместе с PIT-37. Можно также отправить ее в свою налоговую по почте.
Воспользоваться этой формой могут физлица, которые не являются частными предпринимателями.
Получение возврата налога на почте
Почтальон принесет их вам домой. За эту услугу вам придется заплатить 1% от суммы + 5,20 злотых (почтовые оплаты). Будьте готовы показать документ (карту побыту, или права).
Получение денег в налоговой
Если вы хотите получить деньги прямо в налоговой — сообщите об этом инспектору в момент подачи декларации.
Сотрудники налоговой вышлют вам письмо с назначенной датой возврата налога. Не забудьте взять с собой документы.
Выплата возврата PIT в Украине
Нет реальных примеров отправки возврата PIT в Украину. Теоретически, это возможно, используя форму ZAP-3, в которой есть поля для банковских реквизитов. И, судя по этим реквизитам, деньги можно отправить в любую страну.
По всей вероятности, это возможно, если счет в Украине будет в польских злотых.
Если получить деньги в Польше нет никакой возможности, попробуйте заполнить декларацию онлайн, также заполнить и распечатать форму ZAP-3, и отправить эту форму по почте.
Изменения в налогах в Польше 2019/2020
Отмена подоходного налога для молодежи до 26 лет и снижение ставки на 1% для всех.
Молодежь до 26 лет в Польше с 1 августа 2019 года будет освобождена от упла.
Как проверить дату возврата налога в Польше
Министерство финансов Польши сообщило, что в Налоговом портале (Portalu Podatkowym) вы можете проверить, когда произойдет возврат налога. Для этого сначала необходимо ввести свой PESEL или NIP. Затем указываете сумму дохода за прошлый год. (Величина дохода вводится в полных злотых, а окончание сумм менее PLN 0.50 должно быть опущено. Если превышают PLN 0.5, будут увеличены до полных злотых).
Если введенные данные верны, появится информация о статусе «завершена» или «в процессе» («zrealizowano» или «w trakcie realizacji»). Во втором случае сообщения речь идет о продолжающемся процессе возврата переплаты в налоговую инспекцию.
Кто может получить возврат налога PIT
Когда вы подаёте налоговые декларации за прошлый год можно рассчитывать на возврат подоходного налога (PIT). Например за жену, детей и Интернет. Суть в том, что в течение года вы платите налоги авансом, не учитывая льготы на детей, Интернет и, возможно, жену (если она облагается по меньшей ставке или не работает). Поэтому в конце года нужно всё пересчитать в свою пользу и получить деньги от налоговой службы на свой счёт в банке. Впрочем, иногда бывает разница и не в вашу пользу, и придётся доплачивать.
Например, пока ваш доход не переваливает за сумму 85 528 zł, вы платите налог в размере 18% (грубо, если не учитывать разные составляющие, квоты и льготы). Когда в каком-то месяце вы суммарно от начала года заработали больше 85 528 zł «грязными» («облагаемая налогом сумма» рассчитывается специальным образом), то ставка изменяется в 32%. Это называется «второй порог налогообложения» (налог для богатых). Так вот, если у вас 32%, а у жены — 18% или нет дохода вообще, то вы, заполняя PIT-37 можете все это указать. Скорее всего окажется, что вы переплатили (в целом за семью), а значит, можете вернуть себе разницу.
Также можно рассчитывать на возврат, если у вас есть несовершеннолетние дети.
Еще можно вернуть налог с той суммы, которая была потрачена на оплату интернета, но для этого необходимо сохранить все квитанции об оплате. И сумма возврата будет небольшой.
Также, если вы живете не в том населенном пункте, где работаете, то затраты на проезд до работы тоже могут быть исключены из налогообложения и вы можете получить возврат за них.
Льготы при уплате налогов в Польше, кто может их получить
В некоторых случаях есть возможность уменьшить необходимые выплаты (получить корректирующие платежи). Кроме уже выплаченных сборов, указанных в ПИТ-11, льготы положены за:
Налоговые льготы на детей
Этот тип налоговых вычетов мы решили вынести в отдельных пункт, т.к. он имеет наибольшее распространение и представляет максимальный интерес.
Льгота положена всем родителям, чьи дети не достигли 18-летнего возраста либо возраста 25 лет, но до сих пор находящихся на иждивении родителя.
Размер компенсаций может изменяться, точные суммы необходимо уточнять на момент заполнения декларации. Положена она только в случаях, если годовой доход родителя-одиночки не превышает 56 000 злотых (включительно) или 112 000 злотых общего семейного дохода (для полных семей).
Количество детей | Сумма компенсации в год |
---|---|
1-2 ребенка | 1 112,04 злотых за каждого |
3 детей | 1 112,04 злотых за первых двух детей и 2 000,04 злотых за третьего. |
4 детей | За первых трех аналогично предыдущему пункту, за четвертого – 2 700 злотых |
5 и более детей | Четверо первых по аналогии с предыдущим пунктом, далее по 2 700 злотых за каждого следующего. |
Суммы льгот могут высчитывать помесячно.
Все эти данные вносятся в ручную в ПИТ-37, при наличии документов, подтверждающих право на льготы. В случае детей – это специальное приложение PIT-0, которое и будет предложено для заполнения.
Особенности общего расчета с супругом и детьми
Это отдельный вид декларирования, при котором заполняется одна общая на семью декларация ПИТ-37. Такой способ может быть применен для супругов или родителя-одиночки с ребенком (детьми).
Суть способа в том, что сумма всех полученных доходов делится на количество участников декларации и налоги начисляются на эту величину, но умноженные на то же количество участников.
Чтобы воспользоваться способом достаточно указать «wspólnie z małżonkiem» при выборе типа заполнения декларации.
Как посчитать ПИТ-37 для супругов
Декларация заполняется на имя одного из супругов, с указанием данных второго. Сумма доходов обоих делится на два, и удвоенные налоги начисляются на эту величину.
Необходимые условия для совместное подачи налоговой декларации PIT-37:
Возможны и другие «местные» условия и требования.
Подача декларации вместе с ребенком
Рассчитывается аналогично семейному. Применяется к детям до совершеннолетия или иждивенцам до 25 лет.
А теперь подробнее, рассмотрим несколько аспектов подачи налоговой декларации с ребенком (по данным yavp.pl)
Могут ли иностранцы воспользоваться налоговой льготой на детей?
Каждый иностранец, который предоставляет в налоговую Польши формы PIT-36 и PIT-37, может воспользоваться налоговыми льготами на ребенка. Эта льгота, которой могут использовать родители, а также законные опекуны и приемные семьи, если они платили налоги в Польше.
Какие условия должны быть выполнены, чтобы получить возврат налогов на детей в Польше?
Чтобы получить данную выплату в 2020 году налогоплательщик должен исполнить ряд требований:
Можно ли получить возврат на ребенка, который проживает в Украине (или проживает отдельно от налогоплательщика)?
Если один из родителей является налогоплательщиком Польши, а ребенок проживает со вторым из родителей в другой стране (например, в Украине), возврат налогов возможен. Для этого необходимо вписать данные ребенка в декларацию PIT / O, включая PESEL, имя, фамилию, дату рождения и месяцы, за которые должен быть вычтен налог (в части E).
Можно ли получить возврат на ребенка, который проживает в Украине и не имеет PESEL?
Отсутствие PESEL не является преградой к получению налоговой льготы. В этом случае в декларацию достаточно будет вписать имя и фамилию ребенка.
Можно ли получить возврат на ребенка, проживающего на постоянной основе со вторым из родителей и на которого выплачиваются алименты?
Наличие родительских прав без их фактического выполнения, поддержание спорадического контакта с ребенком, который проживает отдельно, или выплата алиментов на ребенка не являются достаточным основанием для получения возврата налогов на ребенка.
До какого возраста можно оформлять налоговую льготу?
Возврат налогов предусмотрен для детей:
Возврат налогов на ребенка 2018. Сколько можно получить?
Как оформить возврат налогов на детей?
Возврат налогов на детей учитывается в годовой налоговой декларации, которую нужно подать до 30 апреля 2019 года. Чтобы оформить льготу на детей, к своей декларации необходимо приложить форму PIT / O, заполненную в соответствии со следующими инструкциями:
PIT – кто, как и когда может получить возврат налога
Przepraszamy, ten wpis jest dostępny tylko w języku Rosyjski i Ukraiński. For the sake of viewer convenience, the content is shown below in this site default language. You may click one of the links to switch the site language to another available language.
До конца апреля каждого года, все, кто официально работал в Польше, должны отчитаться за свои доходы перед налоговой инспекцией. Зачастую многие получают возврат налога от государства. Но необходимо знать детали процедуры, чтобы все оформить быстро и правильно.
Помните, что отчитаться за доходы в 2018 году, вы должны до конца апреля 2019 года. Возврат налогов часто могут получить иностранцы и граждане Польши, которые имеют несовершеннолетних детей, сделали пожертвования для неправительственных организаций, имеют соглашение на использование интернета,ездят на работу в соседний город и тратятся на транспорт, и так далее. Все эти нюансы нужно указать в специальных формулярах.
Как можно получить деньги:
по почте (деньги вручит почтальон, после того, как вы предъявите удостоверение личности, оплатите 1% от суммы и почтовые оплаты);
в налоговой (для этого нужно предварительно предупредить инспектора и после получения письма отправляйтесь в налоговую инспекцию за выплатами).
Дату возврата налога можно проверить с помощью онлайн сервиса. Просто укажите свой PESEL или NIP, сумму дохода за прошлый год. Система сообщит вам, или ваш запрос еще w trakcie realizacji или уже zrealizowano.
В течении года, все налоги платятся авансов и не учитываются льготы. А во время перерасчета человек указывает все свои данные, наличие детей, неработающего супруга и так далее. Хотя, не всегда плательщик налогов остается в плюсе, иногда нужно еще и доплачивать государству. Все зависит от того, какая сумма была вами заработана за последний налоговый год. Чаще всего обычные работники платят налог 18%, а есть еще и налог для «богатых» – 32%.
Возврат средств также можно получить за:
пожертвования на костел;
льгота за трудоустройство других (в качестве помощи по дому, например);
за постройку первого дома в РП (а именно компенсация на использованые стройматериалы);
Возврат налогов на детей
Что касается возврата налога на детей, то здесь сумма компенсации в год очень разная.
Количество детей | Сумма компенсации в год |
---|---|
1-2 ребенка | 1 112,04 злотых за каждого |
3 детей | 1 112,04 злотых за первых двух детей и 2 000,04 злотых за третьего. |
4 детей | За первых трех аналогично предыдущему пункту, за четвертого – 2 700 злотых |
5 и более детей | Четверо первых по аналогии с предыдущим пунктом, далее по 2 700 злотых за каждого следующего. |
Получить возврат налога за детей могут как резиденты, так и иностранцы, которые платили налоги в РП.
Требования для налогоплательщиков, которые хотят получить выплаты на детей: осуществлять родительские полномочия; быть законным опекуном ребенка (детей), которые с ним/ней проживали, либо выполнять функцию приемной семьи на основании решения суда.
Есть возможность получить деньги на ребенка, который проживает в Украине.
Чтобы рассчитать правильно сумму возврата, нужно без ошибок заполнить формуляр PIT/O. Например, в части C формы ввести количество детей и сумму возврата налога. В части E вписать данные детей, PESEL и даты их рождения. Также следует указать, требуете ли вы скидку за определенные месяцы (например, за те, в которые вы работали и платили налоги) или за весь год.
Есть вопросы? Оставьте сообщение в разделе «Вопрос-Ответ» и бесплатно получите консультацию юриста.
PIT-37- возврат налога: ответы на вопросы
В Польше существуют свои правила подачи налоговых деклараций. Мы уже затрагивали данную тему. Стоит лишь напомнить, что в 2019 году данные правила изменились. Подробнее можно почитать в статье Сроки подачи деклараций в налоговую службу в 2019 году
Сегодня поговорим на тему возврата налога и сроков, когда можно ожидать денег от возврата налогов, а так же ответим на другие актуальные вопросы.
Итак, подавать PIT-37 не должны нерезиденты Польши, проработавшие в отчетном периоде менее 183 дней, но стоит уточнить перечень тех, кому данный документ предоставлять нужно:
Налогоплательщик несет ответственность за подачу годовой налоговой декларации и указание в ней своего дохода / понесенных расходов и, что более важно, уплаченных авансовых платежей в течение года по налогам. Тем не менее, следует помнить, что в декларации вы также имеете право указать льготы, например, льготы на ребенка. Такая декларация иногда может привести к переплате налогов. Это может произойти, если заранее уплачено большая сумм налога, Именно данная налоговая переплата требуется для возврата вам.
Когда я получу возврат перплаченных налогов?
Это один из наиболее часто задаваемых вопросов налогоплательщиков. Таким образом, вы должны знать, что переплата возникает в день подачи налоговой декларации в налоговую службу, и вы уже можете ожидать возврата налога. Тем не менее, стоит отметить, что возврат налога состоит из многих факторов, и этот период может длиться до трех месяцев. Следует иметь в виду, что чем раньше вы подадите свою декларацию в налоговую службу, тем скорее вы получите возврат налога. Если вы отправите свой PIT, например, 20 февраля, вы должны получить возмещение не позднее 20 мая.
Время ожидания возврата налога в 2019 году будет сокращено, если мы отправим PIT-37 в режиме онлайн.
Если декларация подается в сроки:
Если в декларации допущена ошибка?
Во время внесения налоговой службой ваших данных по декларации в ИТ-систему, может быть замечена и обнаружена ошибка. В этом случае возврат переплаты будет произведен в течение 3 месяцев с даты корректировки данных в декларации.
В случае, если вы никогда не вводили номер своего счета, вы получите возврат налога по почтовому переводу на адрес, указанный в налоговой декларации. Однако, если отделение возвращает переплату по почтовому заказу, сумма возврата будет уменьшена за счет затрат на обработку, т. е. 1% от суммы перевода + сумма для почтового перевода.
Если сумма возврата не превышает 11,60 злотых, такая сумма возвращается только в кассе налоговой службы.
Как проверить дату возврата налога в Польше?
Министерство финансов Польши сообщило, что в Налоговом портале (Portalu Podatkowym) вы можете проверить, когда произойдет возврат налога. Для этого сначала необходимо ввести свой PESEL или NIP. Затем указываете сумму дохода за прошлый год. (Величина дохода вводится в полных злотых, а окончание сумм менее PLN 0.50 должно быть опущено. Если превышают PLN 0.5, будут увеличены до полных злотых).
Если введенные данные верны, появится информация о статусе «завершена» или «в процессе» («zrealizowano» или «w trakcie realizacji»). Во втором случае сообщения речь идет о продолжающемся процессе возврата переплаты налога.
Когда вы не получите возврат налога
Вы не получите возврат налога, если у вас есть задолженность перед налоговой, в том числе и по подоходному налогу. Если у вас есть неоплаченный штраф, например, за превышение скорости, в этом случае вы можете рассчитывать на возврат налога, уменьшенный на сумму штрафа.