дебиторская задолженность по счету карты

Банковский фокус: Почему образуются долги по дебетовым картам и как от них избавиться

Сейчас с просроченной задолженностью всё чаще сталкиваются не только обладатели кредитов, но и владельцы простых дебетовых карт. Лайф выяснил, откуда берутся долги, как вернуть переплату и что делать, чтобы выбраться из финансовой ямы.

Из-за чего может образоваться задолженность

В бюро кредитных историй «Эквифакс» подсчитали, что общий объём задолженности по дебетовым картам вырос в 3,4 раза. Он составил 640 млрд рублей. Сравнивались данные за апрель этого года с тем же месяцем прошлого. Долги у обладателей карт появились за счёт того, что они использовали овердрафт. Его ещё называют сверхлимит. Это значит, что они списывали с расчётного счёта больше денег, чем там было на момент платежа. Такая возможность есть не у всех дебетовых карт. Отчасти эта функция напоминает механизм работы обычных кредиток.

Ещё недавно считалось, что дебетовые карты с овердрафтом — это уходящий с рынка продукт. Тем не менее российские банки сейчас снова наращивают их выдачу. В годовом выражении она выросла в 2,8 раза — до 18,4 тыс. карт. При этом лимит овердрафта увеличился на четверть и составил 34,8 тыс. рублей.

У россиян стало много просрочки не только по овердрафту. ЦБ уже сообщал, что в первом квартале этого года долговая нагрузка россиян достигла рекордного уровня. Она выросла до 11,9%. Ключевую роль здесь играют необеспеченные потребительские кредиты.

Летом ожидаются замена счётчиков, бесплатный газ и новые тарифы: к чему нужно приготовиться жильцам

— Рост объёма овердрафтов в апреле связан, скорее всего, с техническими вопросами учёта задолженности. Затем она будет снижаться. Сказывается и общий сезонный всплеск покупательской активности. Весна — период обновления гардероба, планирования отпусков и прочих незапланированных трат. Со временем значения тут опустятся до обычных величин. Однако на рост долговой нагрузки по всем видам кредитных продуктов, в том числе и овердрафт-картам, влияют и другие факторы. Например, подорожание товаров и услуг. Лишь менее 20% заёмщиков в российских банках находятся в относительно комфортном положении, когда на оплату долга нужно отдавать до 30% своего ежемесячного дохода. Больше половины получателей кредитов на их погашение отдают больше половины своего заработка. А каждый третий находится в тяжёлом положении, отдавая более 80% своих доходов банку. Именно поэтому сейчас появляются инструменты, ограничивающие выдачу ссуд. Например, добровольный отказ от кредитования или новый расчёт персональной кредитной нагрузки, — рассказала генеральный директор финтех-платформы «Фаст Ривер» Анастасия Ускова.

В прошлом году благодаря снижению ставки рефинансирования на рынке установились рекордно низкие процентные ставки по кредитам. Многие решили этим воспользоваться. В результате разразился настоящий бум потребительского, ипотечного и прочих видов кредитования.

— При этом о росте долговой нагрузки целесообразно говорить в том ключе, что он связан с увеличением количества выданных кредитов. В то же время это совсем не говорит о том, что население массово не сможет выполнять свои обязательства и платить по долгам. Банки очень тщательно, особенно в прошлом году, в период кризиса, оценивали заёмщиков. И выдавали кредиты, повышали лимиты, открывали овердрафт, исходя из прогноза их платёжеспособности. Кредиты стали доступнее, но только для платёжеспособных заёмщиков. Более того, добросовестное внесение платежей по мелким кредитам, кредитным картам и так далее улучшает кредитную историю. Достаточно большой процент заёмщиков решил воспользоваться этим. Особенно те люди, у которых вообще не было кредитной истории, чтобы иметь возможность претендовать на получение крупных ипотечных кредитов, — отметил специалист по банковскому сектору, руководитель представительства инвестиционного фонда ANIF в России Сергей Григорян.

Цены на бензин двигаются к красной линии: На сколько подорожает топливо в июне

Как избавиться от долгов перед банком

Сейчас у заёмщиков есть очень много возможностей для рефинансирования кредита. Любой розничный банк может предложить клиентам широкий спектр программ перекредитования. Можно, например, увеличить срок выплат для снижения ежемесячного платежа. Также возможен и переход в другой банк, если он предлагает более выгодные условия.

— Тем, у кого накопилась большая задолженность по кредиткам, можно задуматься о рефинансировании одним потребительским кредитом. Если назрела проблема с платёжеспособностью, то здесь ключевой совет — не затягивать с её решением. Нужно сразу же обратиться к кредитору для совместного поиска выхода из такой ситуации. Как правило, банки находят взаимовыгодный вариант. Например, с помощью кредитных каникул, реструктуризации долга, — отметил инвестиционный стратег «БКС Мир инвестиций» Александр Бахтин.

Сейчас в стране действует низкая ключевая ставка, 5% годовых. Соответственно, и кредитные средства стоят дешевле, чем несколько лет назад, когда ставка была выше. А значит, можно переоформить документы и снизить ставку — так ежемесячный платёж станет ниже. Если банк отказывается от этой процедуры, можно обратиться в другую финансовую организацию. Такую рекомендацию даёт аналитик УК «Альфа-капитал» Денис Бадьянов.

Если сумма задолженности превышает 500 тысяч рублей, можно пройти процедуру банкротства. Но она довольно длительна и накладывает на человека ряд ограничений в будущем. Об этом предупреждает Денис Бадьянов.

Источник

Что такое дебиторская задолженность

И чем она отличается от кредиторской

Дебиторская задолженность — все, что должны предприятию другие компании, государство или клиенты-физлица. Каждый такой должник называется дебитором. Дебиторская задолженность, например, появляется, когда компания продала товар, но деньги не получила. Тогда долг покупателя за товар — это дебиторская задолженность. Бывает и наоборот: если фирма перечислила предоплату, а товар не поставили. Переплата налогов или заем сотруднику тоже приводят к дебиторской задолженности.

Чем дебиторская задолженность отличается от кредиторской

Если дебиторская задолженность — это то, что должны компании, то кредиторская — наоборот, когда та сама задолжала контрагенту. Еще к кредиторской задолженности относятся и кредиты.

Примеры видов задолженности

Когда образуется дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность появляется в тот момент, когда две стороны одного договора не могут выполнить обязательства одновременно. Например, сначала одна компания отгружает товар, а другая только потом платит за него. Из-за этого разрыва и появляется задолженность: у одного контрагента — дебиторская, у другого — кредиторская. Такой долг может существовать несколько часов, а может зависнуть на годы.

Для продавца было бы идеально, если бы все покупатели вносили предоплату, но на практике такого не бывает. Поэтому клиентам дают отсрочку платежа. Это выгодно участникам сделки: покупатель может, например, перепродать дороже еще не оплаченный товар, а продавец наращивает рынок сбыта. Чем больше у компании клиентов, тем быстрее растет дебиторская задолженность.

Виды дебиторской задолженности

Дебиторскую задолженность можно классифицировать по нескольким признакам.

По срокам погашения — на долгосрочную и краткосрочную. Краткосрочная — долг, погашаемый в течение года с момента заключения договора. Например, если оплата за отгруженные материалы должна поступить через два месяца. Долгосрочная — со сроком погашения больше года. Например, заем для сотрудника.

По срокам погашения обязательств — на нормальную или просроченную. Срочная, или нормальная, — когда еще не пришло время гасить долг. Например, компания поставила клиенту товар, но по договору тот может заплатить в течение 10 дней. Спустя неделю его задолженность еще считается нормальной. Просроченная задолженность появляется, когда указанные в договоре сроки вышли. Например, тот же покупатель не оплатил товар даже спустя месяц.

По основаниям возникновения — в зависимости от того, кто должен компании:

По вероятности погашения — на сомнительную и безнадежную. Сомнительная не обеспечена залогом, поручительством или банковской гарантией. Безнадежная — с истекшим сроком исковой давности. Если компания-должник ликвидирована или у приставов не получается взыскать деньги, то долг тоже считают безнадежным. А еще, когда должника исключили из ЕГРЮЛ по инициативе налоговой.

Управление дебиторской задолженностью

Когда появляется безнадежная дебиторская задолженность, компания недополучает прибыль и остается без оборотных средств. Если таких долгов становится много, предприятие не может закупать сырье, производить продукцию, платить зарплаты и налоги — это чревато не только убытками, но и банкротством. Поэтому задача менеджеров — возвращать долги, а в идеале — предотвращать подобные ситуации. Такая работа называется управлением дебиторской задолженностью.

Вот какие методы можно использовать для управления дебиторской задолженностью:

Основные задачи управления задолженностью

Чтобы партнеры платили в сроки, сотрудники компании проверяют дебиторов еще до того, как заключить сделку, а также составляют договоры так, чтобы клиенту было невыгодно становиться должником. Например, прописывают штрафы за просрочку платежа.

Кроме того, компания должна контролировать объем просроченной дебиторской задолженности и выставлять претензии недобросовестным клиентам. Управление дебиторской задолженностью подразумевает и взыскание долгов со злостных неплательщиков через суд.

Участники управления задолженностью

Проблемы долгов касаются не только финансистов компании. В управлении дебиторской задолженностью участвуют и другие подразделения. Например, сотрудники службы безопасности проверяют контрагентов, менеджеры по продажам и бухгалтеры мониторят неплатежи, юристы составляют претензии и взыскивают долги в суде. В свою очередь руководство компании организует процесс, контролирует его, мотивирует сотрудников.

Процесс управления задолженностью

Процесс управления дебиторской задолженностью делят на четыре этапа:

Сотрудники компании ведут учет долгов, периодически отчитываясь перед руководством, изучают причины произошедшего, возвращают уже имеющиеся долги и делают так, чтобы не копились новые.

Инвентаризация дебиторской задолженности

Бухгалтерия должна минимум раз в год проводить инвентаризацию всех обязательств компании и ее имущества вне зависимости от места его нахождения. Дебиторскую задолженность тоже надо инвентаризировать.

Инвентаризация помогает обнаружить сомнительную и безнадежную дебиторскую задолженность. Инвентаризацию расчетов с дебиторами, покупателями и поставщиками оформляют специальным актом.

По результатам инвентаризации бухгалтерия составляет справку, которая касается расчетов с дебиторами. В ней указывают данные должника, сумму долга и причину возникновения. Сюда же прилагают документы, которые подтверждают наличие долга, а также доказательства, что компания пыталась взыскать долг. Например, претенциозные письма.

Если задолженность признают безнадежной, то бухгалтерия может ее списать.

Расчет дебиторской задолженности

Дебиторскую задолженность рассчитывают не только когда надо организовать процесс управления ей, но и составляя бухгалтерский баланс. Универсальной формулы для расчета дебиторской задолженности нет, в каждой компании это делают по-разному, так как структура дебиторской задолженности может отличаться. Чтобы рассчитать задолженность, надо собрать информацию по всем счетам бухучета, где она числится, проанализировать суммы долга, количество дебиторов, сроки погашения. После этого бухгалтерия сверяет суммы с контрагентами, а также выявляет сомнительные долги.

Оборачиваемость дебиторской задолженности

Оборачиваемость дебиторской задолженности — это отношение выручки компании от реализации товаров или услуг к средней дебиторской задолженности. Коэффициент оборачиваемости показывает, сколько раз за год компания получила от контрагентов сумму, которая равна среднему остатку дебиторской задолженности. Среднюю дебиторскую задолженность считают так: сумму долгов контрагентов на начало года складывают с долгами на конец года и делят на два.

Коэффициент оборачиваемости = (Продажи в кредит или Выручка) / (Средняя дебиторская задолженность)

Взыскание дебиторской задолженности

Полный размер долга складывается из самой задолженности и неустойки, пеней или штрафов. Если в договоре нет санкций, то кредитор имеет право потребовать пеню с учетом ставки ЦБ.

Долг начинают взыскивать с досудебной претензии: компания направляет контрагенту письмом претензию, требуя вернуть долг. Если должник это уведомление игнорирует или отказывается возвращать долг, необходимо обращаться в суд.

Если долг меньше 400 тысяч, то кредитор может сразу подать заявление о выдаче судебного приказа. Если больше — исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности в арбитражный суд. К иску прикладывают копию претензии, ответ на нее (если имеется), а также документы, которые подтверждают долг — акты, счета и т. д.

Если суд удовлетворит требования, то в арбитраже выдадут исполнительный лист, по которому долг будут взыскивать судебные приставы.

Кредитор имеет право взыскать долг и в рамках банкротного дела. Если компанию внесут в реестр кредиторов, то она может рассчитывать на выплату долга из денег, которые выручат от продажи имущества.

Срок исковой давности

Минимальный срок давности по такому иску — три года. Максимум — 10 лет для ситуаций, когда срок исковой давности приостанавливается.

Дата начала течения срока исковой давности может быть разной в зависимости от обстоятельств и условий договора:

Если срок давности по какой-то из этих причин приостанавливали, а потом возобновили, но до даты истечения осталось меньше шести месяцев, то срок давности увеличивается до полугода.

Кроме этого, срок давности может прерваться, а потом начаться заново — если должник признает, что долг существует, погасит какую-то часть суммы или начнет переговоры о реструктуризации.

Если срок давности истек, то кредитор должен списать дебиторскую задолженность.

Сроки погашения долгов

Срок погашения дебиторской задолженности — это математический показатель, который показывает финансовую устойчивость компании. Его рассчитывают, когда нужно оценить, например, ликвидность компании, или темпы прироста дебиторской задолженности. Срок погашения показывает средний период, который проходит от поставки товара покупателю до погашения дебиторской задолженности. Показатель рассчитывают по специальной формуле:

Срок погашения = Длительность периода × (Долг дебитора / Выручка от продаж)

Срок погашения и длительность периода считают в днях, а дебиторский долг и выручку — в рублях.

Срок погашения показывает среднее число рабочих дней, которые нужны компании, чтобы взыскать дебиторскую задолженность. Чем ниже результат, тем быстрее дебиторская задолженность превращается в реальные деньги. Высокий срок погашения свидетельствует о том, что у компании трудности со взысканием долгов.

Списание дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности, а также долги, нереальные для взыскания, списываются. Сделать это можно только на основании инвентаризации, письменного обоснования и приказа руководителя компании. «Нереальность взыскания» определяет кредитор, руководствуясь собственными соображениями.

Важно, что если кредитор признал долг нереальным для взыскания и списал его как убыток, то сама задолженность в балансе не аннулируется. Ее нужно отражать еще пять лет с момента списания, так как у должника могут появиться деньги.

Списание дебиторской задолженности. Положение по ведению бухгалтерского учета

Доказать, что долг погасить нельзя, можно выпиской из ЕГРЮЛ о ликвидации дебитора, решением суда об отказе в удовлетворении требований кредитора или актом судебного пристава, где говорится, что долг взыскать невозможно.

Как снизить дебиторскую задолженность

Чтобы нормальная задолженность не превратилась в просроченную, компания должна контролировать процесс платежей контрагентов: проверять надежность контрагентов; разрабатывать систему предоплаты за товар для каждого клиента индивидуально; прописывать в договоре пени и штрафы за просрочку оплаты; контролировать все расчеты с контрагентами; взыскивать долги сразу после первых дней просрочки — рассылать претензии, а после обращаться в суд.

Страхование дебиторской задолженности

Если есть подозрения, что покупатель превратится в должника, компания может застраховать дебиторскую задолженность. Это практикуют при сотрудничестве с организациями, которые приобретают товар в рассрочку или под реализацию. Страхует долг страховая компания.

Страховой случай наступает не только если контрагент вовремя не платит по договору или нарушает график платежей, но и когда покупателя признают банкротом.

Перед тем как заключить договор страхования, кредитор должен предоставить страховщику реестр старения дебиторской задолженности, список клиентов, покупающих товар в рассрочку, и другую информацию о компании-кредиторе.

Существует два распространенных вида такого страхования.

Страхование по полису — на каждую отгрузку с отсрочкой платежа выписывается полис, где указывают дату отгрузки, номер накладной, сумму долга и кредитный лимит. Выплаты производят по заявлению кредитора в пределах лимита.

Генеральная схема не предусматривает полис на каждую сделку. Продавец и страхователь заключают одно общее соглашение, которое касается всех покупателей, работающих по системе рассрочки.

Страхование дебиторской задолженности дает возможность переложить работу по проверке покупателя на страховую компанию. В договор включают сделки только с действительно рискованными клиентами. Фактически страховщик выполняет роль службы безопасности для продавца. Но часто страховые компании стараются составить договор так, чтобы страхователю было тяжело получить выплату. Поэтому надо внимательно читать договор — какие страховые случаи в нем перечислены, какие лимиты ответственности прописаны, какие документы надо предоставить, чтобы получить выплату и т. д.

Продажа дебиторской задолженности

Компания может сама взыскивать долг, а может продать его. Цена будет меньше самого долга, но кредитор избавит себя от досудебной переписки с должником, судебных разбирательств и волокиты с приставами. Есть несколько вариантов, как оформить такую сделку.

По договору уступки требования — цессии, если такая процедура предусмотрена в договоре, на основании которого появился долг. По сути цессия — это соглашение, в соответствии с которым кредитор передает кому-то свои права требования долга.

Переуступку можно оформить как трехсторонний договор, возмездную или безвозмездную цессию. При этом если речь идет о недвижимости, то цессию обязательно надо регистрировать в Росреестре.

Через факторинг работают, когда продавцу срочно нужны деньги, а покупателю важно работать с отсрочкой платежа. Банк или факторинговая компания кредитуют поставщика, выкупая его дебиторскую задолженность. Вот как это работает

Банк или факторинговая компания дают возможность продавцу сразу получить деньги, а покупателю заплатить потом — например, после перепродажи товара. При этом, в случае чего, взыскивать долг будет уже не продавец, а факторинговая компания.

Через вексель — если покупатель передает вексель в счет оплаты товара, то кредитор может потом передать эту ценную бумагу или продать кому-то. Преимущество векселя в том, что сам он — уже подтверждение долга, никаких дополнительных документов, например для суда, не требуется.

Источник

18.02.2019 Безмятежное рабочее утро, в 10:31 внезапно прилетает sms: «Информируем о наличии просроченной дебиторской задолженности по Счету вашей банковской карты №401817…………… Просим погасить долг (450.00, RUR) в течение 2 дней. ПАО Сбербанк, тел +78003023457″Первая мысль – «Спамеры развлекаются».Вторая мысль – «Но номер 900, вроде сбер…»Третья мысль – «Похоже, по карте visa, бывшей еще совсем недавно зарплатной, начислили годовое обслуживание!»Четвертая мысль, уже вслух и в рабочий телефон – «Да, я отправил вам письмо, проверяйте почту».

19.02.2019 Приходит еще одна sms, не относящаяся к вопросу, но после ее прочтения глаз цепляется за вчерашнее сообщение.- Хм.. А если. Проверю.Залезаю в приложение на телефоне, смотрю реквизиты карточного счета активной карты. Не совпадают. Становится интереснее. Пишу в чат. Сперва задал вопрос не по теме, но на фоне моих отношений с зеленым банком, актуальный: «Как закрыть карту?».Ответил мастер Йода (он/она же Анастасия): «Если картой не планируете пользоваться больше, то нужно счёт закрыть её». Ок!Далее задаю вопрос, цитируя то самое sms, на что получаю информацию, что карта – MasterCard (surprise!), и дальше шлют разбираться самостоятельно по телефону из смс.Звоню. На линии мадам с крайнетруднопроизносимымизапоминаемымименем.После краткой авторизации сообщают следующую информацию:- должен денег.- проводили проверку счетов, внезапно нашли задолженность со сроком в 826 дней (!)- за какой период задолженность – не знают.- кто такой «выписка по всей истории карточного счета»? Иди в офис, в котором была открыта карта, оставляй там заявление. За 3 последних года информацию поднимут. //Эй, Сбербанк, а ты точно в 2019 году живешь? А ты одно юр. лицо? Ты знаешь, что такое Интернет и как в нем обмениваться информацией? #ВсёДляКлиента #ЛучшийКлиентскийОпыт #ТехнологическоеЛидерство- как смогли закрыть карту без закрытия счета почти 2 года назад? А легко, мы карту не закрыли. Заявление было написано в отделении банка 24.02.2016? Нет у нас никакого заявления, карта сама заблокировалась в ноябре 2016. Спустя 10 месяцев. Да, и кстати, карточный счет живой. //Здесь вспомнил, как закрывал карту от красного банка на букву А. Его сотрудники в первом же оказавшемся поблизости офисе с аналогичной задачей на отлично справились за 15 минут.- почему я не вижу этого счета в онлайн-банке? Элементарно, карта же неактивна, а счет к ней привязан, вот наш онлайн-банк её и не показывает. //без комментариев- «…Вы будете закрывать задолженность в срок до 25.02.2019 или будете разбираться? Нам нужно закрытие дебиторской задолженности с целью сохранения лояльности клиентов и вашей кредитной истории.» (Что?!)Занавес.Итого:1. Сбербанк, ты говоришь, что я тебе должен денег, но не можешь сказать конкретно, за что.2. Ты не только не можешь сказать, за что, но и предлагаешь отправиться самостоятельно разбираться в _твоем_ бардаке за 500 км от места, где я нахожусь сейчас. Причем, без перспективы получения внятного результата.3. Твои сотрудники намекают, что могут испортить кредитную историю, если я не соглашусь просто оплатить, без разбирательств.4. Спасибо, на фоне тебя и таких историй становится понятно, насколько хорошо умеют работать другие.

Источник

Минус на дебетовой карте: что произошло?

Содержание статьи: скрыть

Первая мысль, которая может посетить пользователя карточки, когда он видит отрицательный баланс, — перепроверить все свои задолженности. Вдруг с его карты списали некий просроченный платеж, о котором он забыл? Вот-вот в дверь постучат судебные исполнители и потребуют вернуть забытый кредит.

Спешим успокоить вас. Никакой судебный исполнитель не может списать средства с карточки так, чтобы на ней возник минус. Минусовая сумма — это уже средства банка, которые тот никак не может выдать в счет вашей просрочки третьим лицам. Даже если у них есть исполнительный лист — решение суда о взыскании.

Что же тогда произошло? Почему на дебетовой карте минус?

Можно выделить два вида причин:

Может ли дебетовая карта уйти в минус из-за комиссий?

Безусловно. Рассмотрим несколько вариантов.

Может ли на дебетовой карте быть минус по вине банка?

Такое тоже возможно. Банковские ошибки при переводах средств происходят довольно часто. Допустим, банк перевел на вашу карту деньги вместо чужой — ошибся на несколько цифр. Мы редко задумываемся, откуда взялась сумма на карте или вовсе не проверяем общий баланс и используем все деньги. В это время банк может поймать ошибку и списать средства, тем самым введя карту в минус.

Кроме того, как мы упоминали выше, банки предлагают овердрафт — когда вы можете использовать заемные финансы, если на вашем счету деньги закончились. По сути, это краткосрочный займ, привязанный к вашей дебетовой карте. Это удобно, если вы пополняете карту с выверенной периодичностью на достаточные суммы. Но легко не заметить границу, где кончились ваши деньги и начались заемные средства. Более того, за них начисляется очень высокий процент. В итоге банк либо списывает сумму со следующего пополнения вами дебетовой карты, либо вводит ее в минус, напоминая о погашении задолженности.

Подробнее об овердрафте читайте в нашей статье.

Вывод

Минус на дебетовой карте может возникнуть в силу нескольких причин: ошибка банковского перевода, списание комиссионных средств, разница курса валют, неоплаченный овердрафт.

Выяснить точную причину возникновения проблемы можно в отделении банка или позвонив оператору.

Важно очень внимательно следить за средствами на карте, отслеживать источники денежных переводов на нее, фиксировать собственные траты. Иными словами, соблюдать финансовую дисциплину.

Сразу же уведомляйте банк о его ошибке, если заметили ее.

Постарайтесь максимально быстро погашать задолженности по овердрафту.

Еще раз прочитайте договор о предоставлении дебетовой карты. В нем обязательно должны быть прописаны все комиссионные издержки, которые снимают с вас, а также условия овердрафта, если он предусмотрен. Часть услуг, которые могут влиять на состояние счета, можно отключить, если вы считаете, что они не нужны.

Старые дебетовые карты, которыми вы не пользуетесь, лучше вернуть банку и прекратить их обслуживание, чтобы плата за них не копилась.

Источник