договор гпх не попадает в 6 ндфл в 1с зуп
ЗУП 3.1.9.205 Сотрудник работает по основному месту + ГПХ и 6 НДФЛ
ЗУП 3.1.9.205 сотрудник работает по основному месту работы и выполнил работы по ГПХ. Формируем 6 НДФЛ и по тем сотрудникам кто работал по ГПХ в отчёт не попадают суммы начислений по договору в стр 020, но НДФЛ с этих начислений в отчёт попадает.
В чём может быть проблема?
(7) https://its.1c.ru/news/407580
03.11.2016 16:19 Как заполнить строку 020 раздела 1 расчета 6-НДФЛ при выплате вознаграждения по договору гражданско-правового характера?
При выплате вознаграждения по договору гражданско-правового характера строку 020 раздела 1 расчета 6-НДФЛ нужно заполнять в том периоде, в котором выплачено вознаграждение за выполненные работы (независимо от даты подписания акта сдачи-приемки работ).
Такой вывод следует из письма ФНС России от 17.10.2016 № БС-3-11/4816@.
Налоговое ведомство разъяснило следующее. Датой фактического получения дохода в виде вознаграждения за выполнение работ (услуг) по договору гражданско-правового характера является день выплаты дохода (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ). Поэтому по строке 020 раздела 1 расчета 6-НДФЛ этот доход отражается в том периоде, в котором выплачен.
Например, если акт сдачи-приемки работ подписан 23.03.2016, а вознаграждение за выполненные работы по договору выплачено двумя платежами 27.06.2016 и 15.08.2016, то сумма вознаграждения, перечисленная 27.06.2016, отражается по строке 020 раздела 1 расчета 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а сумма вознаграждения, перечисленная 15.08.2016, – по строке 020 раздела 1 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 года.
Данные разъяснения поддерживаются в учетных решениях «1С:Предприятия 8».
Начисление и выплата по ГПХ в 2020, как отразить в 6-НДФЛ за 1кв 2021 в 1С
Вопрос задал Марина Н.
Ответственный за ответ: Светлана Губанова (★9.72/10)
Здравствуйте!
Выплата по ГПХ была произведена 31.12.20г. В разделе 2 она отражается и по стр. 110 и 113, однако НДФЛ показывается как не удержанный.
Перечисление было отражено в платежном поручении как выплата по договору ГПХ.
Операцией учета НДФЛ учтено удержание НДФЛ 31.12.20.
Какую-то операцию дополнительно в 1-м кв. 2021г. надо сделать, чтобы эти суммы попали в 6-НДФЛ?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Все комментарии (13)
В отчете 6-НДФЛ в разделе 2 она отражается по стр. 110 и 113, однако НДФЛ показывается как не удержанный по стр 170! Вот в этом и проблема
Даты на всех вкладках одинаковы: 31.12.2020
Прилагаю скрин операции по вкладке Удержано по всем ставкам.
У меня возникло сомнение в том, правильно ли вообще в раздел 2 за 1-й кв. 2021г. включать эту выплату. Она уже была отражена в 6-НДФЛ за 2020г. в разделе 1. Только выплаты должны быть отражены в отчете за 1-й кв. 2021г.
Однако автоматически они попадают в в отчет разд. 2. за 1-й кв. 2021г.
Универсальный отчет выдает проверку разд. 1 в новом отчете 6-НДФЛ.
А у меня все-таки вопрос по разд. 2 новой формы отчета
Договора ГПХ в декларации 6 НДФЛ разделе 1 отображаются на момент выплаты, она у вас прошла в декабре 2020 года по итогам года все заполнено верно. В раздел 2 декларации 6 НДФЛ сумма попадает в момент уплаты самого НФДЛ в бюджет, у вас она прошла в 1 квартале 2021 года. Проверьте в документе «Списание с расчетного счета «, по которому прошла оплата НДФЛ распределение НДФЛ по сотрудникам. Это экранная кнопка «Реестр НДФЛ по сотрудникам» в верхней части документа либо гиперссылка «Разбить по сотрудникам» рядом с полем «Сумма».
Оплата НДФЛ также была 31.12.2020г. В раздел 2 по моменту оплаты, который в нашем случае — не позднее 11.01.2021г., попал бы в старой форме 6-НДФЛ. Сейчас раздел 2 заполняется так, как он заполнялся бы в старой форме в разделе 2, но с некоторыми отличиями.
Мария, добрый день!
У вас все получилось?
Я вам ответила, ранее, прочтите, пожалуйста.
Светлана, вы не прочитали мое сообщение выше? Я не согласна с вашим ответом, обратите внимание на мой пост выше.
Добрый день!
В 6-НДФЛ за 2021 г. в Раздел 1 указываются сроки перечисления налога и суммы удержанного налога. По договору ГПХ срок перечисления НДФЛ не позднее следующего дня за выплатой дохлда. Доход выплачен 31.12.2020 г., следователдьно в 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 г. НДФЛ по ГПХ будет отражен в Рахдел 1. В отчете за 1 кв. 2021 г. в Раздел 2 отражаются доходы выплаченные 31.12.2020 г. Правильно понимаю, что данные по договору ГПХ не отражались в отчетноси 6-НДФЛ за 2020 г. Если отражались, то в 6-НДФЛ за 1 кв. 2021 г. данные надо удалить вручную. Заполнение стр. 170 зависит от от даты отчета и от даты выплаты дохода. Заполнение отчета в программе менялось, поэтому необходимо обновить программу до актуального релиза. После обновления удалить созданный отчет и создать заново. Посмотрите материал по теме: [14.04.2021 запись] 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 в 1С
Настройка включения доходов в строки 110-113 формы 6-НДФЛ (ЗУП 3.1.14.586/3.1.18.119)
Теперь можно точно определить, какие доходы будут отражаться в каждой из строк 110-113 формы 6-НДФЛ.
Для этого добавлена новая настройка Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ в:
После перенастройки начисления по реквизиту Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ для того, чтобы настройка сработала для ранее введенных документов начисления дохода, эти документы необходимо перепровести.
Если настройка не установлена, то включение доходов в строки 112 и 113 определяется как раньше, т.е. по следующим правилам:
В ЗУП 3 зарегистрирован документ Начисление прочих доходов ( Зарплата – Начисление прочих доходов ), в котором начислено три подарка (код дохода 2720 ):
Если в настройках вида прочего дохода Выдача подарков ( Выплаты – Виды прочих доходов физлиц ) реквизит Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ не заполнен, то в разделе 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) :
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Как отразить начисление по ГПД, чтобы НДФЛ корректно отражался в Регистре налогового учета по НДФЛ?
Как оформить начисление по гражданско-правовому договору (ГПД), чтобы начисленный и удержанный НДФЛ корректно отражался в Регистре налогового учета по НДФЛ?
В 1С: Бухгалтерия ред. 3.0 ограниченный зарплатный блок. Специального документа для оформления начисления по договору ГПХ в 1С не предусмотрено. Давайте рассмотрим, как отразить в 1С начисление по договору ГПХ.
27 апреля Иванову А. П. начислили и выплатили по договору ГПХ 10 000 руб. НДФЛ перечислили 28 апреля.
Начисление вознаграждения и страховых взносов по договору ГПХ
Расчеты с физическим лицом по договору ГПХ отражаются по кредиту счета 76.10 «Прочие расчеты с физическими лицами». Доход по договору ГПХ облагается НДФЛ (п. 1, 2, 4, 6 ст. 226 НК РФ, Письмо Минфина от 26.05.2014 N 03-04-06/24982).
Страховые взносы на ОПС и ОМС на оплату по договорам ГПХ начисляются в общем порядке (п. 1 ст. 420 НК РФ). Взносы на обязательное социальное страхование, на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на оплату труда по договорам ГПХ не начисляются (пп. 2 п. 3 ст. 422 НК РФ). Взносы НС и ПЗ на оплату по договорам ГПХ не начисляются за исключением случаев, прямо предусмотренных договором ГПХ (п. 1 ст. 20.1 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ).
В документе указывается:
Начисление оплаты по договору ГПХ:
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Начисление взносов в ПФР:
Начисление страховых взносов в ФОМС:
Перечисление сотруднику по договору подряда
В документе указывается:
Проводки по документу
Уплата НДФЛ в бюджет
В документе указывается:
Изучить подробнее Оформление платежного поручения и перечисление НДФЛ в бюджет
Отражение НДФЛ в налоговом учете
Рассмотрим заполнение документа.
Вкладка Доходы
На вкладке Доходы по кнопке Добавить укажите значения:
Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов
На вкладке Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов по кнопке Добавить укажите значения:
Вкладка Удержано по всем ставкам
На вкладке Удержано по всем ставкам по кнопке Добавить укажите значения:
Вкладка Перечислено по всем ставкам
На вкладке Перечислено по всем ставкам по кнопке Добавить укажите значения:
Контроль
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(3 оценок, среднее: 3,67 из 5)
Налогообложение сотрудников, работающих по ГПХ (доработка 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1)
Эта статья для программистов, если вы пользователь, вам нет смысла это читать.
В ЗУП КОРП 8.3 Всех версий нет возможности обложить ГПХ отдельных людей или организацию.
Теперь описываю, как я решил эту проблему достаточно просто, нужно исправить 1 запрос.
Актуально для Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.11.133)
Находим в конфигураторе Общий модуль УчетСтраховыхВзносов.
Ниже я пишу, что поменял.
Первый комментарий описывает причину замены, остальные комментарии не подписаны, так как служат для тех же целей.
Не забываем для запроса установить &ОрганизацияГроссИНН эту переменную равной ИНН вашей организации.
Можно реализовать обложения налогом и на уровне сотрудников в этом запросе. Но описывать я не буду, программисту достаточно и этого примера.
Для чего я это писал?
Нет для программиста ответа на эту тему, пишу как памятку для себя и тех, кому предстоит с этим столкнуться.
Всего вам наилучшего.
Специальные предложения
Автор, будь добр удали статью, не вводи людей в заблуждение. получил статью в рассылке, чуть не поседел после прочтения полез перепроверять. как так столько лет работало вдруг перестало.
По договорам ГПХ(и по актам и по договорам) в ЗУП 3.1 отлично рассчитываются взносы.
взносы по ГПХ начисляются при окончательном расчете документом «Начисление зарплаты и взносов», при этом само начисление и НДФЛ может быть оформлено межрасчетным документом «Начисление по договорам». галка «подлежит страхованию от НС» влияет на начисление взноса ФСС НС в документе расчета.
Рекомендую проверить справочник «Виды доходов(взносы)», должен быть предопределенный элемент «Договоры гражданско-правового характера», должны быть установлены галки ПФР и ФФОМС. если что-не так значит изменили типовые настройки.
Обновление 26.11.19 10:50
См. также
Аналог PIVOT в запросе 1С (как выполнить транспонирование таблицы в запросе 1С) Промо
В статье показывается простой метод реализации аналога оператора PIVOT в запросе 1С без использования соединений.
12.12.2020 4428 Eugen-S 23
Оплата недоработок. Сменный график работ. Настройка ЗУП 3.1
При сменном графике работ встречаются месяца, когда отработанное время по графику меньше, чем установлено производственным календарем. При этом в законодательстве установлено, что если сотрудник в учетном периоде отработал все положенное по графику время полностью, но при этом образовалась недоработка, то это – вина работодателя. Такая недоработка должна быть оплачена исходя из среднего заработка сотрудника. Типового механизма для расчета недоработок в ЗУП не предусмотрено. В интернете попадалось описание решения проблемы, при полностью отработанном времени по графику. В ситуациях, когда сотрудник часть месяца был в отпуске или командировке, предложенное решение не работает.
08.11.2021 204 NataVic 0
Готовые механизмы 1С: ЗУП, представления
Здесь будет храниться архив запросов, которые могут помочь разработчику правильно строить отчеты и получать данные в 1С: ЗУП. Статью буду периодически дополнять.
03.11.2021 1340 Margo462 17
Справка о среднем заработке в 1С:Зарплата и управление персоналом 3.1
Приветствую, коллеги! В данной статье мы подробно рассмотрим создание справки о среднем заработке. Чтобы корректно определить размер стипендии, либо пособия по отсутствию работы, в конфигурации 1С:Зарплата и управление персоналом 3.1, мы подробно изучим все параметры и объекты справки на практическом примере.
01.10.2021 1145 Koder_Line 0
Расчет премий по формулам Промо
Подход к реализации расчетов премий сотрудников с использованием СКД.
17.05.2021 3670 RocKeR_13 3
Расчет остатков отпусков, или как накапливаются отпуска
В статье я привожу примеры расчета остатков отпусков в ЗУП 3.1.
24.09.2021 1062 perepetulichka 0
Объект «Схема запроса» и расширения языка запросов СКД
Если использовать объект СхемаЗапроса для модификации текстов запросов, содержащих расширения СКД, то могут возникнуть ошибки времени исполнения. И полученных запрос не будет работать. В статье расскажу, как этого избежать.
18.07.2021 2409 mysm 14
Кадровое делопроизводство в 1C:Зарплата и управление персоналом
Кадровое делопроизводство включает в себя перечень процедур, который позволяет документально оформить трудовые отношения с работником. Все процедуры по формированию, учету, обработке и хранению кадровых документов организации, передаче сторонним лицам должны проводится согласно требованиям законодательства и внутренним правилам организации. Каждый работодатель, у которого трудятся наемные сотрудники, обязан вести кадровое делопроизводство.
06.07.2021 1981 Koder_Line 0
Руководство для новичков. Написав статью http://infostart.ru/public/238584/, я понял, что многие не понимают того, что написано. Поэтому в этой статье постараюсь более подробно остановиться на азах и без кода на вражеском языке (C#)
27.01.2016 85658 Serginio 116
Единовременное пособие в ранние сроки беременности в 1С:ЗУП 8
Когда женщина узнает, что беременна, она первым делом идет к врачу и встает на учет. Если это произошло до двенадцати недель, то женщине положена небольшая дополнительная сумма от государства – единовременное пособие в ранние сроки беременности. Изначально размер выплаты единовременного пособия установлен в размере – 300 руб. Но она ежегодно пересчитывается, согласно ст. 10 Федерального закона от 19.05.1995 № 81-ФЗ. До 01.02.20 размер выплаты с учетом индексации составлял 655,49 руб., а после – 675,15 руб. Следует также учитывать все районные коэффициенты. Выплачивается та сумма, которая действовала на момент начала учета. Например, регистрация в женской консультации была в октябре 2019 года, а декрет начался в марте 2020 – пособие будет выплачено в размере 655,49 руб.
04.07.2021 1452 Koder_Line 0
Тайны расчета удержаний по исполнительным листам. Ограничения взысканий. ЗУП 3.1
В ЗУП 3.1 изменился расчет удержания по исполнительным листам. В статье описывается алгоритм расчета в ЗУП 3.1 удержания по исполнительным листам в случаях, когда используют ограничения взысканий.