возмещение коммунальных услуг без договора аренды

Возмещение коммунальных услуг без договора аренды

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Заключен договор аренды. Согласно условиям договора аренды предусмотрена оплата коммунальных платежей и указано, что конкретно оплачивается: водоснабжение, водоотведение, отопление, электроэнергия. Плата за газ в договоре не указана.
Обязан ли арендатор оплачивать поставку газа? Возможно ли предъявить претензию о возврате сумм, уплаченных за газ, учитывая, что в договоре данные затраты не указаны?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:
По нашему мнению, расходы по оплате поставок газа в рассматриваемой ситуации обязан нести арендатор.

Обоснование вывода:
В соответствии с п. 2 ст. 616 ГК РФ арендатор обязан поддерживать имущество в исправном состоянии, производить за свой счет текущий ремонт и нести расходы на содержание имущества, если иное не установлено договором аренды. Ни общие положения ГК РФ об аренде, ни специальные нормы параграфа 4 главы 34 ГК РФ, посвященные аренде зданий и сооружений, не устанавливают, что определенная в договоре аренды плата за пользование арендованным имуществом (арендная плата) по умолчанию включает в себя все расходы, необходимые для содержания арендуемого имущества и пользования им.
Законодательством не определено значение использованного в п. 2 ст. 616 ГК РФ понятия «расходы на содержание имущества». Прямое указание на то, что в такие расходы включается и оплата коммунальных услуг, в законодательстве также отсутствует. При этом под коммунальными услугами понимается деятельность исполнителя по подаче потребителям таких коммунальных ресурсов, как холодная и горячая вода, электрическая энергия, газ, тепловая энергия, теплоноситель в виде горячей воды в открытых системах теплоснабжения (горячего водоснабжения), бытовой газ в баллонах, твердое топливо в любом сочетании, а также по отведению сточных вод с целью обеспечения благоприятных и безопасных условий использования жилых, нежилых помещений, общего имущества в многоквартирном доме, а также земельных участков и расположенных на них жилых домов (домовладений) (п. 2 Правил предоставления коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов, утвержденных постановлением Правительства РФ от 06.05.2011 N 354)*(1). Помимо этого, на практике под термином «коммунальные услуги» могут пониматься также услуги по уборке помещений здания и окружающей территории и иные услуги, направленные на поддержание в надлежащем состоянии и обеспечение использования соответствующего нежилого помещения.
Вместе с тем совершенно очевидно, что расходы на коммунальные услуги являются расходами на обеспечение собственной деятельности арендатора, поэтому они должны осуществляться за его собственный счет, если стороны договора аренды не предусмотрели в тексте договора, что эти расходы распределяются между сторонами каким-либо иным образом.
В большинстве случаев суды относят оплату коммунальных услуг к расходам на содержание арендованного имущества, которые по общему правилу возлагаются на арендатора (смотрите, например, постановления ФАС Северо-Западного округа от 31.01.2007 N А05-3280/2006, ФАС Уральского округа от 12.09.2007 N Ф09-10517/06-С6, ФАС Центрального округа от 28.03.2007 N А36-1394/2006, Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.02.2013 N 18АП-13738/12, постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.10.2019 N 17АП-13866/19).
В п. 12 информационного письма Президиума ВАС РФ от 11.01.2002 N 66 «Обзор практики разрешения споров, связанных с арендой» разъяснено, что возложение на арендатора нежилого помещения расходов по оплате коммунальных услуг само по себе не может рассматриваться как форма арендной платы.
Таким образом, если в договоре аренды или иных соглашениях стороны не зафиксировали порядок распределения расходов на оплату коммунальных услуг, то оплачивать их обязан арендатор. Если при этом коммунальные услуги оплачиваются арендодателем, то он вправе требовать от арендатора компенсации стоимости потребленных им коммунальных услуг. Иное означало бы сбережение на стороне пользователя помещением денежных средств за счет владельца помещения без оснований, установленных законом или договором (неосновательное обогащение), которые в силу ст. 1102 ГК РФ подлежат возврату (смотрите, например, постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 23.09.2009 N 08АП-5241/2009, постановления ФАС Центрального округа от 07.04.2008 N А68-280/07-24/7, Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 08.10.2013 N 17АП-10768/13, ФАС Московского округа от 22.01.2014 N Ф05-17047/13).
Из вышеизложенного следует, что обязанность оплачивать используемые при аренде помещения коммунальные услуги возложена на арендатора законом. Поэтому даже при отсутствии в договоре аренды или ином соглашении соответствующего условия арендодатель вправе требовать от арендатора возмещения своих расходов на оплату коммунальных услуг, связанных с использованием арендуемого помещения.
Применительно к рассматриваемой ситуации это означает, что в отсутствие прямого указания в договоре о том, что расходы по оплате поставок газа в арендуемое помещение возлагаются на арендодателя, сам по себе тот факт, что договор умалчивает об обязанности арендатора нести соответствующие расходы, не освобождает последнего от их оплаты.
К сожалению, судебной практики, отражающей аналогичную ситуацию, нам обнаружить не удалось. В этой связи мы не можем исключить вероятность того, что суд в конкретной ситуации, с учетом условий договора аренды, может сделать вывод о том, что стороны определили исчерпывающий перечень коммунальных услуг, оплачиваемых арендатором.

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Иванов Александр

Ответ прошел контроль качества

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

————————————————————————-
*(1) Приведенное определение коммунальных услуг используется в сфере жилищного права и касается обеспечения коммунальными ресурсами многоквартирных и жилых домов. Вместе с тем принимая во внимание, что это определение действует также в отношении нежилых помещений, расположенных в многоквартирных домах, полагаем, что оно по аналогии может применяться и к прочим нежилым помещениям.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, info@garant.ru.

8-800-200-88-88
(бесплатный междугородный звонок)

Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), editor@garant.ru

Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), adv@garant.ru. Реклама на портале. Медиакит

Если вы заметили опечатку в тексте,
выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Источник

Год жила в квартире без оплаты, а теперь с меня требуют деньги. Надо ли платить?

Я рассталась с молодым человеком, но он разрешил мне на время остаться в его квартире, пока я не куплю свое жилье. Сам переехал в другую квартиру. Я предложила назначить цену и оформить договор аренды, но молодой человек отказался.

Я прожила в квартире год, оплачивала коммунальные услуги и мелкий ремонт. Так как со своим жильем вопрос затянулся, снова предложила договор аренды, но получила очередной отказ. Через год я съехала, оставив оплаченные счета и ключи.

Прошел еще год, и я получила сообщение, в котором бывший молодой человек попросил компенсировать мое проживание в квартире за вычетом платы за коммунальные услуги. Законно ли это требование, если не было договора аренды и других юридических документов, а была только устная договоренность о безвозмездном проживании?

Вы можете добровольно отдать бывшему молодому человеку деньги, ведь вы жили в его квартире и были готовы платить. Сумма — на ваше усмотрение. Но если вы действительно не договаривались, что проживание будет платным, и не согласовывали стоимость, то можете ничего и не давать.

Если ваш бывший молодой человек считает, что вы неправы, он может пойти в суд и попытаться доказать свою точку зрения. Но, скорее всего, получить с вас деньги ему не удастся. Вот почему.

Можно ли устно договориться о плате за квартиру

По закону договор между гражданами на сумму свыше 10 000 Р должен быть письменным. А договор найма жилья, который в народе также называется договором аренды, должен быть письменным независимо от размера платы за наем.

Устно можно совершать сделки, если письменная форма для них необязательна, если договор исполняется незамедлительно и если это дополнение к письменному договору.

Получается, суд защищает права только тех наймодателей, у которых с нанимателями есть письменный договор. Устная договоренность не поможет.

Как победить выгорание

Переписка может считаться письменным договором

Письменным договором также признаются электронные сообщения, если можно достоверно определить отправителей. Например, если бы вы с молодым человеком переписывались в «Вотсапе» и он предложил вам жить в его квартире за конкретную сумму, а вы согласились, то вашу переписку можно было признать договором.

Такой договор действовал бы с даты переписки до даты возвращения ключей. Было бы неважно, что бумажных документов нет, — достаточно сообщений в мессенджерах, соцсетях или по электронной почте.

В переписке стороны могут договориться о плате за проживание — размере и сроках, когда нужно вносить деньги за квартиру. При этом собственник может взыскать с нанимателя долг, основываясь на такой переписке.

Правда, некоторые мессенджеры позволяют удалять переписку не только у себя, но и у собеседника. Поэтому если собственник захочет использовать электронные сообщения в суде, ему нужно заранее сохранить переписку или распечатать и удостоверить ее у нотариуса.

Что считают суды

Приведем несколько примеров судебных решений в похожих ситуациях.

Устный договор не имеет значения. Александр из Пермского края потребовал у Тамары заплатить за год проживания в его квартире. Он обосновал свои требования устной договоренностью о плате 4000 Р в месяц. Сослался на то, что Тамара несколько лет исправно оплачивала жилье, а потом перестала и даже дала объяснения в полиции, что живет в чужой квартире и не платит за нее.

Суд отказался взыскать деньги в пользу Александра: у него не было с Тамарой ни договора, ни других письменных соглашений. А договор найма жилья обязательно должен быть письменным.

Суды взыскивают сумму, о которой стороны не спорят. Михаил из Карелии просил взыскать с Людмилы 6000 Р платы за проживание за полгода и еще 150 000 Р долга за коммунальные услуги. Михаил утверждал: они устно договорились, что Людмила полностью погасит большой долг за электроэнергию, поэтому плату за наем установили в размере 1000 Р ежемесячно. Людмила же говорила, что по их соглашению за коммунальные услуги должен платить Михаил.

Суд отметил, что установить содержание существенного условия договора найма о размере платы невозможно. Кроме того, собственник не доказал, что квартиросъемщица обязана была оплачивать коммунальные услуги. Поэтому суд взыскал только 6000 Р : эту сумму Людмила не оспаривала.

Если наниматель признает долг, то суды это тоже учитывают. Например, Павел из Пермского края сдал свою квартиру по устному соглашению. Квартиросъемщик перестал платить, но позже написал расписку, где признал долг перед Павлом. Потом он признал долг и в суде — на этом основании судья удовлетворила исковые требования.

Плату можно посчитать по средним ценам, если человек живет в квартире без согласия собственника. Сабит из Сарапула продавал квартиру. Риелтор передал ему часть стоимости и забрал ключи, чтобы показывать квартиру покупателям. Окончательно с Сабитом рассчитались через восемь месяцев — оказалось, что покупатели все это время жили в квартире без его согласия.

В ходе судебного разбирательства провели экспертизу, согласно которой средняя рыночная стоимость найма таких же квартир в спорный период была 9000 Р в месяц. Суд взыскал в пользу бывшего собственника плату за проживание как неосновательное обогащение. Апелляционный и кассационный суды с решением согласились.

Все это означает вот что. Если вы в переписке с бывшим молодым человеком не договорились о платном проживании, обязанности платить ему у вас нет. Заставить вас это сделать он не может.

Что делать? Читатели спрашивают — эксперты Т⁠—⁠Ж отвечают

Источник

Возмещение коммунальных услуг без договора аренды

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Имеет ли право арендодатель включать в арендную плату расходы арендатора на коммунальные услуги (электро- и теплоэнергию, водоснабжение), плату за услуги связи, за техническое обслуживание пожарной сигнализации без соответствующих лицензий и согласований с ресурсоснабжающими организациями, а также расходы на оплату санитарно-эпидемиологических мероприятий в отношении арендованного имущества (все платежи включены в состав арендной платы в фиксированном размере, о чем указано в договоре аренды)?

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:
Обеспечение арендодателем сдаваемых в аренду помещений электроэнергией, теплом, водоснабжением, связью, техническим обслуживанием пожарной сигнализации, санитарно-эпидемиологическими мероприятиями не может рассматриваться как сделки, направленные на оказание услуг, не требует лицензирования и согласования с ресурсоснабжающими организациями. Включение в арендную плату стоимости данных услуг не противоречит законодательству.

Рекомендуем также ознакомиться с материалами:
— Энциклопедия решений. Постоянная и переменная части арендной платы;
— Энциклопедия решений. Агентский договор на оплату коммунальных услуг.

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Данилова Наталья

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Золотых Максим

27 сентября 2019 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, info@garant.ru.

8-800-200-88-88
(бесплатный междугородный звонок)

Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), editor@garant.ru

Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), adv@garant.ru. Реклама на портале. Медиакит

Если вы заметили опечатку в тексте,
выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Источник

Минфин: платите налоги не со всех поступлений от нанимателя квартиры

Минфин объяснил, как платить налоги, если сдаете квартиру и получаете от нанимателя деньги в счет коммунальных платежей. Есть шанс сэкономить на налогах: делиться с бюджетом нужно не всеми поступлениями. Коммунальные платежи по счетчикам — это не доход, а без счетчиков — доход. Как обычно, есть нюансы, о которых Минфин не рассказал, но есть и другие способы сэкономить на налогах и не платить НДФЛ вообще со всей коммуналки.

Вот как собственник может сэкономить на налогах, если сдает квартиру.

Кого это касается?

Разъяснения Минфина касаются всех владельцев квартир, которые сдают их физлицам за деньги. Такие собственники получают доход от нанимателей. По закону его положено декларировать: отчитываться перед государством и платить 13% НДФЛ в бюджет.

Плата за наем квартиры — это налогооблагаемый доход

Обычно платежи от нанимателя делятся на стоимость аренды квартиры и коммунальные услуги. Плата за пользование квартирой — это всегда налогооблагаемый доход. Если в договоре указано, что наниматель каждый месяц платит 10 тысяч рублей плюс коммунальные услуги, с 10 тысяч рублей собственник точно должен заплатить НДФЛ.

Здесь нет исключений ни для пенсионеров, ни для безработных, ни для многодетных семей.

С коммунальных платежей без счетчиков нужно платить НДФЛ

Наниматель может отдельно платить за коммунальные услуги и содержание дома:

Часть этих платежей не зависит от фактического потребления. Например, за текущий ремонт дома нужно платить, даже если квартира пустая, ее не сдают и собственники там тоже не живут. За общее имущество тоже нужно платить независимо от его использования. Так же с отоплением: обычно его оплачивают с учетом площади квартиры. Если всю зиму там никто не живет, дом все равно отапливают. Аналогичная ситуация с водой и электроэнергией, если их оплачивают по нормативам.

Когда наниматель компенсирует такие платежи, это доход собственника квартиры. Минфин считает, что владелец и так платил бы за коммунальные услуги. Если ему кто-то компенсирует эти расходы, значит, это экономическая выгода. Она облагается налогом.

Допустим, наниматель платит 2000 Р за содержание дома, текущий ремонт и отопление — ровно по квитанции. Для собственника эти 2000 Р — доход, с которого нужно отдать 13% в бюджет. Хотя фактически вся сумма уйдет управляющей компании.

Коммунальные платежи по счетчикам не облагаются налогом

Часть коммунальных услуг, которые зависят от фактического потребления, — это не доход наймодателя. Даже если жильцы квартиры отдают эти деньги собственнику, он не должен платить налог на доходы. Это компенсация за использованные ресурсы, которые потребили наниматели, а не выгода владельца жилья. Если бы нанимателей не было, воду и свет бы не расходовали.

Есть три способа не платить налог с платежей за коммуналку по счетчикам:

Если квартиранты будут сами оплачивать всю коммуналку

Теоретически можно поручить нанимателям оплачивать коммунальные услуги напрямую по квитанциям или вообще не указывать эту компенсацию в договоре. Тогда налоговая о ней не узнает. Но так делать опасно.

Даже если текущий ремонт, отопление и домофон за собственника будет оплачивать наниматель, это все равно доход собственника. Считается, что он получил его в натуральной форме — в виде оплаты своих расходов другими людьми. Узнать об этом налоговой будет сложно, но риски стоит учитывать.

Как еще можно сэкономить на налогах при сдаче квартиры

Есть еще несколько способов уменьшить налог, если сдаете квартиру и честно рассказываете об этом государству.

Перейти на льготный режим «Налог на профессиональный доход». Этот режим действует в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях и Республике Татарстан. Квартира должна находиться в одном из этих регионов. Но если есть несколько квартир, которые сдаются в аренду, и хотя бы одна из них в тестовом регионе, то с дохода от всех квартир можно платить 4%. Или даже 3% — с учетом вычета.

Использовать налоговые вычеты. Резиденты платят НДФЛ по ставке 13% и могут использовать налоговые вычеты. Даже если налог начислен с дохода от нанимателей квартиры, его тоже можно вернуть. Например, если собственник не имеет других официальных доходов или работает как ИП на упрощенке. Он будет сдавать квартиру как физлицо, а потом уменьшит доходы на стоимость обучения детей или лекарств для родителей. Или даже использует имущественный вычет, чтобы не платить налог с аренды в течение нескольких лет.

Даже если таких расходов не было, всегда можно использовать вычеты на детей. Если в семье владельца квартиры их хотя бы двое, сумма вычета составит 2800 Р в месяц. Этого может вполне хватить, чтобы полностью перекрыть компенсацию за коммунальные услуги. А из подтверждающих документов понадобятся только свидетельства о рождении — и вот бюджет остался без налога вопреки заветам Минфина. А вы при этом ничего не нарушили.

Ruslan, зашел, чтоб лайкнуть этот коммент. После 5.000.000.000 состояния у потомственного чиновника Бирюкова, желания кормить остальных дармоедов нет никакого.

Я_не_Андрей, Абсолютно согласен с Вами. С ворами нельзя ни договариваться ни сотрудничать. Их просто нужно уничтожать, как вредителей и паразитов.

А с какого перепугу мы должны платить государству? На покупку квартиры оно хоть копейку дало? Убогое государство и нас тянет в болото! Нигде, так не живут, как в России. Где то будет война или наводнение, то мы же будем отправлять гуманитарку, а нам почему то никто. Вспомните в августе тайга горела, прятали вырубку леса наше государство

при сумме вычета на детей 2800 в месяц вернется 13% от этой суммы. что-то я сомневаюсь, что этого хватит на компенсацию коммунальных услуг.

Alexey, хватит. Потому что и с компенсации коммунальных услуг тоже нужно заплатить именно 13%.

Например, наниматель заплатил за коммуналку 2800 рублей (реальная сумма за просторную однушку в регионе, даже с запасом). Уменьшаем этот доход на вычет за детей — 2800 рублей.

Получается, что налога с компенсации вообще нет.

Станислав, а если налоги платить, кто то типа будет за меня? Пока сама дорогущего адвоката не найму, ничего не выиграю. И плевать будет государству на моё право собственности, свои то деньги оно уже получило

Очень полезная статья!
Я правильно поняла, что если, допустим, я официально не работаю, муж тоже, у нас есть общая квартира, которую сдаём за 10000 в мес, плюс фиксированная коммуналка 2000 и остальное по счётчикам (платят, например, сами наниматели). При этом у нас 2ое детей. То с 12000р в мес дохода мы платим 13% = 1560р,а вернуть ежемесячно можем 2800р, т.е всё будет официально, но налоговой мы ничего не должны?
Или мы им отдаём эти 1560р и лотом получаем обратно?
Спасибо

Наталья, чисто логически, на основе статьи, если есть доход, облагаемый по ставке 13%,то почему нет? И др вычеты на лечение и обучение по идеи должны быть..

Не всякий уплаченный 13%-й НДФЛ можно вернуть вычетами. Например, к НДФЛ, уплаченному при получении дивидендов вычет применить нельзя.

Елена, не знала, спасибо..

Viki, а разве положен вычет на детей, если официально не работаешь?

Алексей, спасибо, точно, что-то я размечталась.. 🙄)

Viki, нет. Вы должны будете заплатить (12000-2800)*13% рублей налогов.

Аркушенко Марина Андреевна, я не редакция, но как я поняла, если в договоре это все пропишите, то да

Люди спорят про то нужно ли платить налоги, а у меня другой вопрос, нужна ли собственность на квартиры, где поидее никакой собственности на самом деле нет, ибо она очень ограниченная и ущербная. Это нельзя, то нельзя еще какие-то чужие трубы из стены торчат и лифт общественные и т.п. Собственность на частные дома да, вопросов нет. Но все квартиры должны быть в копеечном найме, а не как сейчас люди покупают кучами квартиры и сдают их. Ну и собственно сами придумали себе проблему, а теперь пытаемся ее решить (налогооблажение частных квартир)

Ну и связанная с этим проблема комьютинга. Надоело тебе по часу ездить на работу, снял поближе к работе жилье. Это гораздо проще, чем квартиру купить, продать. Плюс еще ценовой порог на аренду гораздо ниже, чем на покупку.

Источник