выплаты по иис после 3 лет
Стоит ли закрывать ИИС сразу после трёх лет использования?
Три года — это минимальный срок владения ИИС, после которого его можно закрывать без потери права на получение налоговых вычетов. Максимального срока владения ИИС законодательством не установлено. Есть ли смысл сразу же закрывать ИИС по истечении трехлетнего периода? Рассмотрим все аргументы «за» и «против».
Согласно Налоговому кодексу, в случае прекращения договора на ведение ИИС до истечения трех лет с даты его заключения вы теряете право на получение налоговых вычетов (подп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ, подп. 1 п. 4 ст. 219.1 НК РФ). Если при этом вы получали вычет со взносов, то его придется вернуть в бюджет с уплатой пеней. Если же вы хотели применять вычет с дохода, то его просто не предоставят. В любом случае при досрочном закрытии ИИС положительный финансовый результат будет обложен НДФЛ.
Выгодно ли закрывать ИИС сразу по истечении трех лет использования? На что обратить внимание при принятии решения о закрытии? Разберем в этой статье.
Три года владения ИИС — это минимальный срок, максимального срока не установлено. А значит, вы можете продолжать инвестировать и получать вычеты. Если вы продержали ИИС минимум три года, то в дальнейшем счёт можно закрыть в любой удобный для вас день без потери права на вычет. Однако если вы захотите открыть новый ИИС, его опять придется держать минимум три года, чтобы не потерять право на вычет.
Доходность выше, чем у депозита. При выборе вычета со взносов вы вправе вернуть до 52 000 руб. за каждый календарный год. Расчёт происходит исходя из денежных средств, внесенных на ИИС (до 400 000 р.) за календарный год, но при этом не больше уплаченного НДФЛ по ставке 13% за тот же налоговый период. Плюс, если инвестировать правильно, можно повысить доходный процент. Даже инвестируя на счёте в консервативные и практически безрисковые инструменты, например, облигации федерального займа, вкупе с вычетами вы получаете доходность, которая превосходит процент по депозиту.
Если же вы активный инвестор, то, пополняя ИИС ежегодно до 1 млн рублей, вы можете освободить положительный финансовый результат по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами от НДФЛ, используя вычет на доход. Данный вычет вы получаете единоразово при закрытии ИИС, по истечении не менее трех лет. При данном типе вычета процентная доходность полностью зависит от вас. Мы же, в свою очередь, можем предложить уже готовые решения в виде модельных портфелей. Как показывает статистика, чем дольше открыт у вас ИИС, тем выгоднее становится вычет на доход. О том, какой тип вычета выгоднее, читайте в статье «Выбор типа налогового вычета для ИИС».
Нет удержания налога. В течение всего срока действия договора ИИС налог не удерживается (исключение — налог с купонного дохода и дивидендов), и эти средства можно выгодно вложить, заставить деньги поработать на вас. А вот если вы применяли вычет со взносов, то при закрытии ИИС положительный финансовый результат, образовавшийся за весь период существования ИИС, будет обложен НДФЛ.
При закрытии ИИС образовавшийся убыток нельзя перенести или сальдировать. Если вы не получили на ИИС желаемую доходность, не спешите закрывать позиции и счёт, тем более если на счёте за весь период образовался убыток. Дело в том, что финансовый результат по операциям на ИИС определяется отдельно от прибыли и убытка, полученных по другим счетам. То есть если на дату прекращения договора о ведении ИИС сформировался убыток, то его нельзя перенести на прибыль будущих периодов или просальдировать с прибылью, которую вы получили на обычном брокерском счёте.
Вы хотите изменить тип получаемого налогового вычета.
Невозможно совмещать или менять тип вычета на всем протяжении действия договора ИИС. И если вы применяли вычет со взносов в течение этих трёх лет, поменять его на вычет на доход уже не получится. В 2017 году максимальную годовую сумму взноса на ИИС увеличили до 1 млн рублей. Соответственно, инвестируя бóльшую сумму, можно получать прибыль выше, а значит, увеличивается приоритетность вычета на доход. Советуем перед закрытием просчитать, выгодно ли вам менять тип вычета.
Хотите зафондировать новый ИИС и получить вычет с большей суммы.
При закрытии ИИС вы получаете денежные средства, которые накопились на нем в течение срока владения (если применяли вычет со взносов, доход от операций будет обложен НДФЛ). В дальнейшем вы вправе открыть новый ИИС и заново внести на него полученные деньги, и тогда те же денежные средства повторно будут работать на вас.
Пример
Иванов открыл ИИС в 2015 году.
В течение 2015, 2016, 2017 годов ИИС ежегодно пополнялся на 130 000 руб.
Каждый год он получал вычет на взносы в размере 16 900 руб. (за три года возврат составил 50 700 руб.).
При закрытии ИИС после трех лет Иванов получил на руки 390 000 руб.
В 2018 году Иванов принял решение открыть новый ИИС и внес на него 390 000 руб.
А в 2019 подал декларацию за 2018 год и получил вычет со взносов — 50 700 руб.
Ваши инвестиционные цели достигнуты. В случае, когда ваши цели по накоплению определённой суммы капитала достигнуты, закрытие ИИС и вывод денежных средств является логичным завершением инвестиционного процесса.
В любом случае, независимо от того, какими мотивами вы руководствуетесь, после закрытия индивидуального инвестиционного счёта мы рекомендуем открыть новый ИИС, даже если в ближайшее время вы не планируете его пополнять. Счёт может быть оказаться полезен через год-два, и после пополнения у вас будет меньше срок ожидания до достижения трехлетнего периода.
Получить ещё больше преимуществ можно, воспользовавшись программой лояльности «Открытие Брокер» O. InveStore– достаточно открыть счёт и получать бонусы за работу на бирже!
Как оформить инвестиционный налоговый вычет и заработать 52 000 рублей
Максимальные ставки по вкладам за последние пару лет упали, по данным ЦБ, практически в два раза — с 7,5 % до 4,4 %. Если смотреть не на статистику, а на действительность, то в крупных банках вы можете зарабатывать вкладами 2–3% годовых. Это мало, даже ниже, чем уровень инфляции.
Чтобы повысить доходность, можно воспользоваться дополнительными льготами от государства. Например, открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и оформить вычет НДФЛ. Постоянно играть на бирже, разбираться в акциях и экономических терминах для этого не нужно.
Рассказываем, как получить налоговый вычет по ИИС и сколько вы сможете заработать.
Что такое налоговый вычет
Это популярная форма поддержки населения государством, но не в натуральной, а в льготной форме. Вам разрешают не платить налог на доходы в течение конкретного времени или не перечислять определенную сумму в бюджет в виде налога, то есть делать вычет.
Еще можно возвращать уже уплаченный работодателем налог — он удерживает 13 % НДФЛ каждый месяц с вашего дохода. То есть государство вам как бы разрешает не платить налог за прошедшие периоды. Но так как вы уже заплатили НДФЛ с помощью работодателя, деньги можно вернуть себе.
Чтобы получить вычет, вы обращаетесь в налоговую с заявлением, и вам возвращают деньги из бюджета. Сумма вычета может быть ограничена государством — по определенной статье вы не можете вернуть больше или использовать на будущие выплаты больше конкретной суммы.
Получается, есть два вида вычетов:
Налоговый вычет — это не деньги государства, а ваши налоги. В зависимости от правил конкретного вычета вы можете их или не платить в будущем, или вернуть уже уплаченные.
Инвестиционный вычет — это один из видов налоговых вычетов, предусмотренных для физлиц. Получить его можно, только используя специальный финансовый инструмент — ИИС.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет
Это специальный счет для торговли на фондовой бирже. ИИС могут открыть только физлица, в том числе с налоговым статусом самозанятых или ИП. Причем торговать можно самостоятельно или доверить этот процесс сторонним организациям, так называемым управляющим компаниям. Регулируется весь процесс ст. 10.2-1 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ.
Обратите внимание: ИИС не похож на вклад в банке. Никто не может гарантировать стопроцентную доходность. Даже если следовать консервативным стратегиям и покупать акции известных компаний с многолетней историей, все равно остается минимальный риск потерять все деньги.
В отличие от вкладов, деньги на счете не застрахованы. Рынок ценных бумаг — высокорисковые инвестиции. Учитывайте это, планируя такого рода вложения.
Где можно открыть ИИС
ИИС — это счет для операций с ценными бумагами. Сейчас брокерами в основном выступают крупные банки, но не запрещены такие услуги и обычным финансовым компаниям.
Каждый брокер предлагает свои условия ведения ИИС, в основном они отличаются размером комиссий за операции с ценными бумагами и за вывод средств. Рейтинг крупнейших брокеров ежемесячно публикует Московская биржа.
Теоретически брокер может обанкротиться, но на ценных бумагах и деньгах инвесторов это не должно отразиться — бумаги в этом случае переведут другому брокеру, а ЦБ определит порядок возврата денег.
Типы налоговых вычетов в ИИС
Есть два вида налоговых вычетов для ИИС.
Тип «А»
Вы получаете от государства возврат уплаченных НДФЛ за внесенные на счет средств, но не более 52 000 руб. ежегодно. Первый раз такой вычет можно получить по итогам года, когда вы открыли счет — то есть открыть ИИС можно в конце декабря, а не следующий год уже получить из бюджета 52 000 руб.
Пример
Вы работаете по трудовому договору, получаете в год 1 млн руб., работодатель перечисляет с них 130 000 руб. НДФЛ. Пополняете ИИС на 600 000 руб.
Налоговый вычет вы получите, но считаться он будет не от 600 000 руб., а от максимальной планки — 400 000 руб. То есть на следующий год после открытия вам вернется 52 000 руб.
Аналогичный пример, только заработок составляет 350 000 руб. в год. НДФЛ за вас перечисляют в размере 45 500 руб. На ИИС вы положили 600 000 руб. Имеете право на 52 000 руб. вычета, но получите только 45 500 — это сумма, которую как НДФЛ за вас перечислил работодатель.
Тип «Б»
Это вид вычета, в котором вы освобождаете от налога весь ваш доход, полученный от торговли ценными бумагами. По закону вы должны перечислить 13 % от дохода в бюджет. И эти деньги можно не платить.
Обратите внимание: вычет действует только на налог с дохода от перепродажи акций. Еще инвестору нужно платить налог на дивиденды — это выплаты держателям акций, которые делают некоторые компании. На этот налог вычет не действует.
Для ИИС введено так называемое отложенное налогообложение: вы должны заплатить налог после закрытия счета, даже если прошло несколько лет. Поэтому вычет типа «Б» можно получить только при закрытии счета, то есть в момент наступления обязанности платить налоги.
Есть еще одно ограничение: право не платить налог появится, только если вы держали счет открытым не менее трех лет.
Использовать можно только один тип вычета. Сразу выбирать не нужно — это можно сделать и через три года после открытия ИИС. То есть через три года можно или не платить налог с дохода от всех перепродаж, или выбрать тип «А» и получить сразу 156 000 руб., если все условия соблюдены и есть что возвращать.
Какой тип лучше выбирать
Чтобы определиться с типом вычета, нужно оценить доходность ваших инвестиций. То есть посчитать, что выгоднее — забрать уплаченный НДФЛ, но заплатить налог с прибыли по ИИС, или, наоборот, не трогать НДФЛ, но получить право не платить 13 % с дохода за торговлю ценными бумагами. Обычно выгоднее возвращать НДФЛ.
Вот что нужно учитывать при выборе:
То есть оптимальная стратегия такая: если не планируете играть на бирже и работодатель платит за вас НДФЛ, то лучше выбрать тип «А». Если уверены, что сможете купить ценные бумаги, а затем продать их намного дороже, выбирайте тип «Б».
Какие ограничения есть у ИИС
Есть несколько нюансов, которые стоит узнать перед открытием такого счета.
Счет должен быть открытым минимум 3 года
Если закрыть его раньше, право на вычет теряется. Это значит, если вы получили деньги по вычету типа «А», их придется вернуть в бюджет.
Нужно вкладывать в счет деньги каждый год
Если вы решили заработать с помощью вычета типа «А» максимальные 156 000, то придется вносить на счет минимум 400 000 руб.
Придется «заморозить» деньги
Вы не сможете выводить деньги с ИИС без закрытия счета. Если счет закроется раньше, чем через три года, то потеряете право на вычет.
Нельзя пополнять счет больше чем на 1 млн рублей
Лимит обновляется 1 января каждого года.
У вас должен быть только один счет. Если сделать несколько счетов у разных брокеров, налоговый вычет все равно можно будет получить только один.
Кто может открыть ИИС
Открыть счет и использовать право на вычет может любой гражданин РФ старше 18 лет, за которого перечисляют НДФЛ в бюджет. Установленной законом минимальной суммы для открытия ИИС нет, все зависит от тарифов брокеров. В теории на счет можно положить 10 000 руб. и после сделать с этой суммы налоговый вычет.
Открыть инвестиционный счет могут и ИП, и самозанятые. Так как у таких граждан с дохода удерживается не НДФЛ, а другие налоги, то они могут воспользоваться правом на вычет типа «Б». Или, если появится НДФЛ, получить вычет типа «А».
Открыть счет и получить право на вычет типа «Б» могут и пенсионеры. Право на вычет типа «А» у них тоже есть, но тогда они каким-то образом должны уплачивать в бюджет НДФЛ. Например, если пенсионер устроится на подработку, то он сможет вернуть оплаченный за него налог.
Как получить налоговый вычет типа «А»
Налоговый вычет типа «А» получают за предыдущие годы. Причем можно обращаться за вычетом каждый год, то есть вернуть уплаченные в 2020 году НДФЛ можно в 2021 году. Или сделать вычет сразу за три года — открыть счет в 2020 году, пополнять его в 2021 и в 2022 годах, а вычет оформить в 2023 году. Если вы решили за счет пополнения индивидуальных счетов возвращать из бюджета уплаченный НДФЛ, то действуйте по этой инструкции.
Зарегистрируйтесь в личном кабинете налоговой
Это необязательный шаг, но он сокращает количество визитов в налоговую. Онлайн проще заполнять все необходимые документы: вместо многостраничных шаблонов и деклараций достаточно внести данные в онлайн-форму, а бумаги генерируются автоматически.
Если аккаунта на сайте налоговой нет, нужно получить временный логин-пароль в инспекции. Обратиться можно в любую, не обязательно по месту жительства. Или используйте для входа аккаунт от сайта Госуслуг.
Соберите документы
Вам нужно подтвердить свое право на вычет. Для этого потребуются документы:
Заполните декларацию о доходах
Вам нужна декларация 3-НДФЛ. Проще ее заполнить в личном кабинете налоговой.
Или можно съездить в налоговую, взять там бланки декларации и заявление на получение вычета и заполнить их вручную. Еще на сайте инспекции есть программа Декларация, с помощью которой можно создать документ.
В декларации укажите год, в котором вы вносили деньги на счет, и ваши доходы. И отметьте, какие вычеты вы будете применять. В онлайн-сервисе нужно выбрать раздел с инвестиционными вычетами. В сумме вычета укажите сумму, которую внесли на инвестиционный счет. После этого сервис покажет вам сумму, которую вы получите к возврату.
После подтвердите отправку декларации в инспекцию. Сервис попросит у вас неквалифицированную электронную подпись. Если такой нет, сайт сгенерирует ее бесплатно.
Вместе с декларацией сервис отправит и заявление на вычет. В нем нужно указать банковские реквизиты для перечисления денег.
Если заполняли декларацию и заявление не через сервис, то бумаги нужно привезти в налоговую и отдать инспектору.
Ждите деньги
Декларацию проверяют три месяца. Если с документами что-то не так, инспектор может позвонить и запросить дополнительные бумаги. Ближе к концу срока вам придет ответ — одобрили или отказали в получении вычета. Если отказали, то можно отправить жалобу на инспектора его руководителю или обжаловать решение через суд.
Если вычет одобрен, деньги придут на ваш счет в течение месяца.
Как задействовать налоговый вычет типа «Б»
Оформлять вычет нужно после того, как вашему счету исполнится три года.
Чтобы сделать вычет через брокера:
Еще можно оформить вычет через налоговую инспекцию. В таком случае при закрытии счета с вас удержат НДФЛ, а после вы сможете его вернуть через налоговую.
Алгоритм возврата практически такой же, как и с вычетом типа «А»:
Кратко о том, как получить инвестиционный налоговый вычет
Не пропустите новые публикации
Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.
С какой даты отсчитывать три года для ИИС?
Чтобы не потерять право на вычет, нужно продержать ИИС три года. Однако многие зачастую не знают, с какой даты вести отсчёт трёх лет. В Налоговом кодексе чётко прописано, что три года следует отсчитывать с даты заключения договора на ведение ИИС (подп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ, подп. 1 п. 4 ст. 219.1 НК РФ). В нашем случае физическое лицо подписывает заявление о присоединении к договору (подробнее об этом читайте в статье «Почему в договоре на ведение ИИС нет Ф.И.О и номера»). Именно с даты подписания данного документа следует начинать отсчёт трёх лет.
Опять же, некоторые путают дату открытия ИИС и дату подписания договора. Между этими событиями в стандартной ситуации может пройти до двух дней. Дату открытия вы можете узнать из соответствующего извещения, которое обычно направляется на электронную почту. Но оно не является основным документом.
Некоторые ошибочно полагают, что отсчёт нужно вести с даты первого пополнения ИИС. Но это неверно. Пополнить ИИС вы можете в любой момент, но не более чем на 1 млн руб. за календарный год. Некоторые держат ИИС пустым до самого окончания срока и только в конце пополняют. Это также правомерно.
Многие инвесторы, открыв ИИС, пользуются простой арифметикой: три года — три вычета. И приравнивают срок действия ИИС именно к трём календарным годам. Давайте разберёмся, правильно ли это.
Фролов Константин Андреевич, г. Севастополь, 44 года, руководитель проекта.
Подписал заявление о присоединении к договору по ведению ИИС 15 октября 2015 года. По закону, чтобы не потерять право на вычет, он может его закрыть не ранее 16 октября 2018 года. Отсчёт идет именно с 15 октября, а не с начала следующего календарного года, т.е. не с 1 января 2016 года. Соответственно, ИИС он вправе закрыть 16 октября 2018, а не ждать конца 2018 года. Вычет можно получить и по закрытому ИИС — это не приведёт к потере права на вычет (подробнее об этом читайте в статье «Можно ли по закрытому ИИС получить вычет на взносы?»). Получается, что три года существования ИИС захватывают четыре календарных года — 2015, 2016, 2017 и 2018. И, если применять вычет на взносы, можно воспользоваться вычетом четыре раза.
Напомним, что закрытие ИИС или вывод активов раньше срока приведут к потере права на вычет. Если вы уже успели получить вычет на взносы, то его следует вернуть в бюджет, уплатив при этом ещё и пени. Если вы планировали получить вычет на доход, то он просто не будет предоставлен.
Три года — это минимальный срок, максимального не установлено. По достижении трёх лет вы можете закрыть ИИС в любой момент, когда будет выгодно и удобно.
Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.
ИИС: можно ли получить пять вычетов за три года?
Вычет на взносы по ИИС можно получать за каждый календарный год его существования. При этом 3 года действия ИИС могут захватить четыре, а иногда и пять налоговых периодов. Это значит, что по окончанию каждого налогового периода вы вправе рассчитывать на вычет.
Чтобы получить налоговый вычет, необходимо внести на ИИС денежные средства. Вы вправе за календарный год пополнить ИИС до 1 млн. рублей, но вычет на взносы будет предоставлен исходя из 400 000 руб. (п. 3 ст. 219.1 НК РФ). Для применения вычета за соответствующий год у вас должен быть доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%. Именно данная налогооблагаемая база будет уменьшена на сумму вашего взноса на ИИС. Исходя из этого, вам возвратят 13% от суммы взноса на ИИС, но при этом не больше суммы налога, уплаченного за данный календарный год. Максимально возможная сумма возврата за один год — 52 000 руб.
Подавать на получение вычета на взносы можно ежегодно, но, чтобы не потерять это право, необходимо продержать ИИС открытым минимум три года. Отсчёт производят с даты заключения договора на ведение ИИС. Если закрыть ИИС раньше срока, то вам будет необходимо подать декларацию и вернуть в бюджет ранее полученный вычет ещё и с уплатой пеней (подп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ).
Если правильно рассчитать сроки открытия ИИС и даты внесения денежных средств, а также учесть возможные риски, можно получить 5 налоговых вычетов за 3 года существования ИИС.
Пример
Попов Дмитрий Александрович, инженер, г. Москва. Открыл ИИС 21 декабря 2015 года и сразу внес 400 000 руб. Также он пополнял ИИС:
В течение всех этих лет его ежемесячная заработная плата составляла 100 000 рублей (до уплаты НДФЛ по ставке 13%).
По факту, Дмитрий вправе закрыть ИИС без потери права на вычет 22 декабря 2018 года, когда наступает дата трехлетнего владения счётом. За этот срок он уже четыре раза пополнил его. Однако, он не закрывает ИИС, а 6 января 2019 года вносит ещё 400 000 руб. В марте 2019 года Дмитрий принимает решение закрыть ИИС. И получается, что его счёт был открыт 3 года и 3 месяца, но при этом Дмитрий имеет право на 5 налоговых вычетов. Для их получения необходимо за каждый год подать декларацию в налоговую инспекцию.
Напомним, что декларацию 3-НДФЛ на возврат необходимо подать в течение трех лет. В ситуации Дмитрия, чтобы его вычет за 2015 год не сгорел, ему необходимо сдать декларацию со всеми подтверждающими документами не позднее конца 2018 года. А получить вычет за 2019 год он сможет не ранее 2020 года, то есть ему придется дождаться конца 2019 года в целях представления 3-НДФЛ. Подробнее о сроках представления вы можете узнать из статьи «В какие сроки можно сдать декларацию 3-НДФЛ». То, что он закрыл ИИС, не дождавшись окончания 2019 года, не является основанием для отказа в получении вычета. Об этом мы писали в статье «Можно ли по закрытому ИИС получить вычет на взносы».
При такой стратегии важно учитывать возникающие риски, поэтому советуем:
Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.