дом рф налоговый вычет по процентам
Как выгодно взять ипотеку?
Актуальные способы сэкономить на ипотеке до 2 млн рублей в нашей инструкции.
Какие меры господдержки позволяют сэкономить до 2 млн рублей на ипотечном кредите?
В России действует целый ряд программ, позволяющих молодым семьям с детьми значительно сэкономить при покупке жилья в ипотеку. Меры государственной поддержки могут покрыть до 40% расходов по кредиту.
Государственная программа «Семейная ипотека»
Данная программа действует с 2018 года и позволяет семьям, в которых до конца 2022 года родится первый ребенок или последующие дети, получить или рефинансировать ипотечный кредит по льготной ставке 6% годовых.
При этом многие российские банки предлагают еще более низкую ставку.
В 2019 году средний размер ипотечного кредита на покупку квартиры в новостройке составлял около 3 млн рублей, а ставка — 9,7% (на 15 лет). Таким образом, с учетом льготных условий в 2020 году экономия может составить почти 1 млн рублей.
Материнский (семейный) капитал
С января 2020 года семьи, в которых рожден или усыновлен первый ребенок, получили право на выплату 483 882 рубля. А в случае рождения (усыновления) второго ребенка размер материнского капитала составит 639 432 рубля. Такая же сумма полагается за третьего или последующего ребенка.
Материнский капитал может быть использован в качестве первоначального взноса при получении ипотечного кредита или для погашения основного долга по кредиту.
Выплата на погашение кредита для многодетных семей
Многодетные семьи, в которых с 1 января 2019 года по 31 декабря 2022 года родился третий или последующий ребенок, могут рассчитывать на выплату до 450 тыс. рублей на погашение ипотечного кредита.
Имущественный вычет при покупке жилья в ипотеку
Все российские граждане, которые платят налоги по ставке 13% (НДФЛ), имеют право на получение налогового вычета при покупке жилья в ипотеку. Это означает, что человек, который приобрел жилье в кредит, может получить от государства часть денежных средств, заплаченных им в качестве налогов.
Имущественный вычет рассчитывается исходя из стоимости жилья (но не более 2 млн рублей), умноженной на ставку НДФЛ 13%. Максимальный размер вычета может составить 260 тыс. рублей.
Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. Максимально возможная сумма, с которой можно вернуть налог увеличивается до 4 млн рублей. Совокупно супруги могут вернуть до 520 тыс. рублей.
Налоговый вычет с процентов по ипотечному кредиту
Налоговый вычет с процентов по ипотечному кредиту (займу) зависит от суммы, которая была уплачена покупателем в качестве процентов по ипотеке (но не более 3 млн. рублей). Для определения размера вычета применяется та же формула, что и для имущественного вычета, и составляет 13% от уплаченной суммы процентов. Итоговый вычет по уплаченным процентам не может превысить 390 тыс. рублей.
Другие льготные программы
В России также действуют и другие программы поддержки семей, планирующих улучшить жилищные условия:
Программа «Дальневосточная ипотека», которая позволяет взять ипотечный кредит для покупки жилья по ставке 2% годовых или ниже;
Военная ипотека, в рамках которой государство оплачивает стоимость ипотеки для военнослужащих;
Например, в Московской области действуют две региональные программы, благодаря которым молодые семьи могут оформить ипотеку на льготных условиях.
Программа «Семейная ипотека в Московской области» позволяет семьям, в которых с 1 января 2020 года родился ребенок, дополнительно снизить процентную ставку по кредиту на 3%.
Другая программа «Обеспечение жильем молодых семей» дает возможность оплатить почти 30% стоимости жилья за счет социальной выплаты из регионального бюджета.
Аналогичные меры поддержки воплощаются региональными властями и в других субъектах Российской Федерации.
Получите расширенную консультацию о том, как сэкономить на ипотеке!
Что на самом деле будет с вычетом при рефинансировании через «Дом-рф»?
Что случилось. В налоговом кодексе изменилось условие о возврате НДФЛ при уплате ипотечных процентов. Теперь при рефинансировании ипотеки через организацию «Дом-рф» вычет вроде бы не сгорает, а налог можно вернуть. Но на самом деле поправка сейчас никому не поможет.
Что изменилось. С 2020 года налог с процентов можно вернуть при рефинансировании не только через банк, но и через другие организации, которые выдают ипотеку по программам помощи заемщикам. Имеется в виду именно «Дом-рф». То есть теперь вроде бы есть шанс вернуть налог даже при таком рефинансировании. И как будто заемщики смогут получить назад 13% от суммы процентов с помощью вычета. Но так кажется только на первый взгляд.
В чем подвох. Это изменение касается только договоров, которые заемщики заключили по специальной программе помощи в трудной жизненной ситуации. Это конкретная программа, которая когда-то здорово помогла семьям с детьми, ветеранам и людям с инвалидностью. Но последние изменения сделали ее почти недоступной, а потом и деньги кончились.
Ни по какой другой программе господдержки рефинансирование через «Дом-рф» не позволит вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке. Хотя вроде бы поправку задумывали именно с такой целью. Но, например, семейная ипотека под 6% сюда не подходит. И обычное рефинансирование по пониженной ставке — тоже.
Для кого тогда приняли эту поправку — непонятно. Она заработала только с 2020 года и на сделки прошлых периодов не распространяется. Фактически применить в таких обстоятельствах ее никто не сможет.
Что с этим делать. Если рефинансировали ипотеку через «Дом-рф», вы все равно не сможете вернуть НДФЛ с суммы уплаченных этой организации процентов. Нововведения не помогут. Если рефинансируете ипотеку через эту организацию сейчас, договор, скорее всего, будет оформлен с банком. Он так и называется: «Банк Дом-рф». Но это именно банк с лицензией, а организация «Дом-рф» существует сама по себе. Между ними хоть и есть связь, но это разные структуры. Если получать кредит через банк, все в порядке, вычет сохранится. Но если через организацию — его остаток сгорит навсегда. Следите за документами, формулировками и каждой буквой в договоре.
Ребятушки, коль скоро речь зашла о рефинансировании, спрошу здесь.
Один за другим банки отказывают в рефинансировании ипотеки. Суть в том, что в ипотеку брал 1/2 квартиры, а вторая половина у меня в собственности. Само собой, пока обращался в банки с предлагаемой ставкой Ответить
Евгений, если не планируете вычет с процентов получать, тогда рассмотрите на выкуп доли потреб.кредит наличными.
Врете. Возврат процентов возможен. Рефинансировали ипотеку в 2018 году в гос.корпорации Дом.рф уже второй год получаем вычет за проценты. Важное условие: при рефинансировании в ДОМ.РФ выдаётся два договора: один, как договор займа, он не принимается налоговой, второй договор ипотеки, где прописано четко: что является залогом, а так же отсылка к данным первичного ипотечного договора. Т-Ж зачем так себя вести непрофессионально?
Анатолий, не врем. Возврат налога с процентов при рефинансировании именно через АИЖК или Дом-рф невозможен. У этой организации нет банковской лицензии.
Возможно, рефинансирование было именно через ее банк — раньше он назывался «Российский капитал», и проценты платятся банку. Или вы получаете вычет с тех процентов, которые заплатили до рефинансирования. Тогда тоже все ок.
Есть письмо Минфина от 19 июня 2018 г. N 03-04-05/41643 на этот счет, где однозначно написано:
В соответствии с пунктом 2 статьи 11 Кодекса под банком понимаются коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации.
В связи с вышеизложенным положения подпункта 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса в отношении процентов по кредитам (займам), выданным организациями в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов (займов), не имеющими лицензии Банка России на осуществление банковских операций, не применяются.
У АО Дом-рф нет и не было банковской лицензии. И сама организация подтверждала проблемы с вычетом: https://www.banki.ru/news/lenta/?id=10632742
Также на это обращали внимание не только мы: https://www.kommersant.ru/doc/3726603
Именно для устранения этого законодательного пробела (это цитата из пресс-релиза Дом-рф) внесли поправку, но получилось как получилось.
А если вычет предоставили по ошибке (такое бывает), его потом потребуют вернуть. Но надеемся, это не ваш случай.
Екатерина, в 2018 году банк «Рос.капитал» в Санкт-Петербурге не выдавал кретиов по программе перекредитованме с переменной ставкой. Кредит оформлен в ПАО ДОМ.рф. и если Вы внимательно прочитали: по первая часть комплекта договоров рефинансирования (договор займа между мной и ДОМ.РФ) налоговая действительно не приняла, как отдельный договор, как законное основание для получения вычета на проценты, а вот второй договор ипотечного кредита (ипотечный договор между мной и банком-агентом, выдавшим заем, как ипотечный кредит) налоговая приняла без нареканий. Повторюсь, Ваша статья без конкретики, которую Вы привели в ответе на мой комментарий, вводит в заблуждение читателя. Вот в чем вранье, непрофессионально работаете
Екатерина, кстати Вы сами подтвердили мои слова, приведя ссылку на статью в Коммерсанте(https://www.kommersant.ru/doc/3726603) : «где говорится про банк-партнер» А вот что газете говорит руководитель «Русипотеки», так же не соответствует действительности. Я сейчас получаю вычет с процентов по рефинансированному кредиту согласно договору с банком-агентом Примсоцбанк. Повторюсь, со стороны ФНС отказ на реализацию права на вычет с %% не получал.
Анатолий, непонятно, что вы пытаетесь доказать. В статье прямо написано: по части рефинансирования банком-партнёром проблем с вычетом нет и не было.
А вот проблемы с прямым рефинансированием через Дом.РФ, без участия банка, были и есть.
Кто в чём соврал и где тут непрофессионализм?
Екатерина, здравствуйте!
Предлагаю рассмотреть нормы законов связанных с «материальной выгодой» получаемой от использования процентов по взятому ипотечному кредиту в иностранной валюте ниже ставки рефинансирования ЦБ РФ. Также, полезно рассмотреть нормы закона при реструктуризации выданного ипотечного кредита в иностранной валюте.
Так как, НК РФ в 217 ст. 65п. указывает, что налог на доходы с мат выгоды освобождаются ипотечные кредиты взятые в ин. валюте и переведенные в рубли в связи с реструктуризацией кредита банком, то существует ли норма или регулирует ли п. 65 абзац 3 реструктуризацию кредита в ин. валюте, когда кредит остается в той же валюте?
65) доходы в виде суммы задолженности по ипотечному жилищному кредиту (займу) и материальной выгоды в следующих случаях:
при реструктуризации ипотечного жилищного кредита (займа) в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков, утверждаемым Правительством Российской Федерации, в размере, не превышающем в совокупности с материальной выгодой, предусмотренной подпунктом 1 пункта 1 статьи 212 настоящего Кодекса, если такая материальная выгода возникла при указанной реструктуризации, предельной суммы возмещения по каждому такому кредиту (займу), установленному указанными программами;
Также, можно ли вернуть уже уплаченный налог по материальной выгоде возникшей в связи с реструктуризацией кредита в ин. валюте путем временном снижении ставки?
Далее, дальше в п. 65 той же ст. 217 НК РФ гласит:
при частичном прекращении обязательства по ипотечному жилищному кредиту (займу), выданному в период до 1 октября 2014 года кредитной организацией, находящейся на территории Российской Федерации, налогоплательщику, не являющемуся взаимозависимым лицом с такой кредитной организацией;
То есть, частичном прекращении обязательств, это вроде как погашение кредита либо списание долга банком, что прямо соответствует, что налог с прощения долга не является доходом или является но не облагается налогом.
Например, есть случай, когда банк идет на реструктуризацию и прощает часть долга путем списания долга возникшего в связи с просрочкой, то есть пени и штрафы. В связи со списанием просроченной задолженности, банк руководствуясь ст. 210 и 212 НК РФ считает прощенные суммы полученным доходом с которого заемщик обязан уплатить 13% НДФЛ. Возникает вопрос: вправе ли считать доход с прощенных сумм долга по начисленным пеням и штрафам, если таким образом банк проводит реструктуризацию текущего ипотечного кредита в иностранной валюте, то есть долларовый кредит оставляет в долларах, но списывает долг начисленный например из за просрочки? Если быть более точным, то банк предлагает внести N сумму заемщику по льготному курсу (35 руб.), а не по курсу ЦБ на момент списания, при этом если заемщик вносит N сумму, то банк готов списать пени и штрафы. Таким образом, внося N сумму установленную как условие списания пеней и штрафов, заемщик снижает сумму основного долга, но получает по мнению банка доход в виде списанных пеней и штрафов с суммы которых необходимо уплатить 13% НДФЛ.
Вопрос: как могут списанные пени и штрафы в результате реструктуризации банком кредита оказаться доходом, если банк сам списывает такой долг при внесении заемщиком суммы платежа для погашении части задолженности по кредиту?
Возможно написал немного непонятно, готов обсудить
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?
Покупка квартиры требует значительных финансовых затрат, часть из которых можно компенсировать, если гражданин платит налоги. Как получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, и кто может на него рассчитывать?
Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?
Если вы приобрели квартиру в ипотеку и регулярно платите налоговые отчисления, вы можете рассчитывать на два вида вычета:
Что такое имущественный вычет и как он работает?
При оформлении имущественного вычета государство возвращает до 13% стоимости недвижимости, приобретенной в ипотеку. Денежные средства могут быть переведены одним платежом из налоговой службы или начисляться на вашу карту ежемесячно вместе с зарплатой от работодателя.
Сумма возврата зависит от количества налогов, которые вы заплатили в бюджет в виде НДФЛ, и не может превышать 260 тыс. рублей.
Как получить максимальную сумму вычета?
Рассмотрим конкретный пример. Если ваша зарплата составляет 40 тысяч рублей в месяц, за год вы заплатите 62 тысячи рублей в бюджет в виде налогов. Именно эта сумма станет максимальной суммой возврата из бюджета, если подать заявление в налоговую инспекцию сразу. Для того, чтобы увеличить выплату, вы можете подождать с оформлением заявки на вычет несколько лет (у налогового вычета нет срока давности). Вам оформят вычет налогов за три года до подачи заявления, что позволит получить 187 тыс. рублей.
Можно ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке?
Да, государство вернет до 13% от суммы, которую вы заплатили банку в качестве процентов. Максимальный размер вычета составляет 3 млн. рублей, это значит, что вернуть получится 390 тыс. рублей. Эту выплату лучше оформить ближе к концу срока кредита, так как к этому моменту накопится большая сумма платежей по процентам.
Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?
Налоговый вычет нельзя получить в нескольких случаях:
Как использование материнского капитала влияет на налоговый вычет?
Материнский капитал уменьшает сумму налогового вычета, потому что он вычитается из стоимости квартиры. Например, вы приобрели квартиру за 2 млн рублей, часть из которых оплатили с помощью материнского капитала (в 2021 году составляет 483,8 тысяч рублей за первого ребенка). В этом случае сумма к возврату по налоговому вычету составит не 260 тыс. рублей, а только около 197 тыс. рублей.
В какой момент можно подать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры?
При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит квартиру в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН). Если же речь идет о приобретении жилья в строящемся доме, то подать заявление на возмещение можно только после сдачи квартиры в эксплуатацию и подписания акта квартиры.
Получить имущественный вычет можно как до окончания календарного года (через работодателя), в котором возникло право на налоговый вычет, так и в последующих налоговых периодах (в налоговом органе, либо через работодателя).
Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?
Налоговый вычет можно оформлять неограниченное количество раз по нескольким объектам недвижимости, но общая сумма, полученная от государства в качестве вычетов, за всю жизнь не может превышать 260 тыс. рублей.
Есть ли срок действия у имущественного вычета?
Нет, у имущественного вычета нет срока действия. То есть гражданин вправе подать на вычет в любой момент, даже по прошествии значительного времени после покупки квартиры.
За какой период можно вернуть налоги?
Возврат налога можно получить только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Важно, чтобы право собственности было оформлено раньше этих трех лет. Например, если покупка квартиры состоялась в 2012 году, а заявка на вычет подается в 2020 году, возвращаются налоговые отчисления за 2017, 2018 и 2019 годы. Если максимум не будет исчерпан, то в следующем году гражданин РФ вправе снова обратиться за вычетом.
Как можно распорядиться налоговым вычетом?
Средствами, полученными в виде налогового вычета можно распорядиться по своему усмотрению. Чаще всего их направляют на погашение ипотечного кредита (кстати, подробнее о способах досрочного погашения кредита можно прочитать здесь). Это позволит быстрее закрыть обязательства перед банком или снизить ежемесячные расходы на обслуживание кредита. В совокупности с другими мерами господдержки общая экономия может составлять сотни тысяч рублей.
Вычет также можно использовать для ремонта квартиры, приобретения бытовой техники или инвестировать в банковские активы, а также на любые другие цели.
Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?
Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае максимально возможная сумма, с которой можно получить вычет, удваивается и составляет 4 млн. рублей. Совокупно супруги могут вернуть 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждый), если квартира стоит больше 4 млн. рублей. Если цена квартиры от 2 млн. рублей до 4 млн. рублей, то мужу и жене нужно решить, вычет с какой суммы будет получать каждый из них. Например, если жилье стоит 3 млн. рублей, то один супруг получает вычет с 2 млн. рублей, а второй — с оставшегося 1 млн. рублей. Если собственников квартиры больше, то право на налоговый вычет есть у каждого из них.
Кроме того, супруги совместно могут подать заявление на вычет по ипотечным процентам и вернуть до 780 тыс. рублей (по 390 тыс. рублей каждый).
Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?
Документы на вычет при покупке жилья по ипотечному кредиту не обязательно подавать вместе с заявлением на имущественный вычет, поскольку он также не имеет срока давности. Как правило, вычет по процентам заявляется после того, как получена вся сумма по имущественному вычету.
Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?
Да, можно. При этом важно, чтобы договор с новым банком также назывался договором ипотечного кредитования, а в нем было указано, что по нему производится рефинансирование предыдущего целевого (ипотечного) кредита. В этом случае учитываются уплаченные проценты по обоим ипотечным договорам.
Как оформить налоговый вычет онлайн в упрощенном порядке?
Если вы приобрели жилье после 1 января 2020 года, вы сможете оформить налоговый вычет в упрощенном порядке.
При возникновении права на получение вычета, налоговая служба автоматически уведомит вас о возможности получения выплаты через личный кабинет на портале ФНС (или через приложение «Мой налог») и предложит подписать предзаполенное заявление. Никакие другие документы не потребуется. Всю необходимую информацию налоговая служба самостоятельно запросит в рамках межведомственного взаимодействия.
После того, как вы подпишите заявление онлайн, ФНС инициирует проверку сведений, которая продлится не более 30 дней. После этого денежные средства поступят на ваш счет в течение 15 дней.
Как оформить налоговый вычет через работодателя?
Чтобы оформить налоговый вычет через работодателя нужно сделать несколько шагов:
Шаг 1. Подать заявление в налоговый орган по месту жительства. Это можно сделать лично или через электронный кабинет налогоплательщика на сайте или в мобильном приложении). Образец заявления можно скачать здесь.
К заявлению следует приложить копии документов:
выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру;
акт приема-передачи и договор участия в долевом строительстве (если вы были участником долевого строительства);
подтверждение оплаты: чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца;
справка о доходах по форме 2-НДФЛ за тот год, за который заявлен вычет.
Шаг 2. Дождаться решения. Обычно налоговый орган рассматривает документы в течение 30 дней;
Шаг 3. Получить в налоговой уведомление о праве на вычет и передать его работодателю. С этого момента вы будете освобождены от НДФЛ, пока не будет выплачена вся сумма вычета.
Как оформить вычет на покупку жилья без участия работодателя?
Если вы хотите получить всю сумму вычета одним платежом, нужно сделать следующие действия:
Шаг 1. Собрать все документы:
справка по форме 3-НДФЛ (нужно заполнить самостоятельно);
справка по форме 2-НДФЛ (можно получить у вашего работодателя);
копия договора купли-продажи квартиры со всеми приложениями;
Шаг 2. Подать документы в налоговый орган по месту жительства (лично или через электронный кабинет налогоплательщика на сайте или в мобильном приложении).
Шаг 3. Дождаться решения налоговой. После проверки всех документов, подтверждающих право на вычет (обычно занимает около трех месяцев) деньги будут переведены одним платежом на счет, указанный вами в заявлении.
Столкнулись с трудностями при оформлении налогового вычета? Получите бесплатную консультацию от экспертов ДОМ.РФ!