индивидуальный инвестиционный счет и брокерский счет в чем отличие

ИИС в вопросах и ответах

Подробная инструкция по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять

По итогам августа 2021 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже превысило 4,3 миллиона.

Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.

Я собрал в этой статье вопросы про ИИС, которые нам в Т⁠—⁠Ж чаще всего задают. Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.

Главное про ИИС: что, зачем и как открыть

Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.

ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один, внести на него можно не более 1 млн рублей за год. Также бывает ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.

Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.

Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.

Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:

Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.

Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.

На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.

В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 млн рублей. Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС.

На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.

Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие».

ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например «Сбер управление активами», «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.

Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.

Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.

Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.

На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера или УК из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями.

Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.

С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.

Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.

У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.

Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.

Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.

УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.

Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.

Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.

При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.

Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.

Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.

Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.

На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.

Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.

Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.

При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.

Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.

Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.

Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.

При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.

Источник

Чем отличается брокерский счет от ИИС

Чем отличается брокерский счет от ИИС? Таким вопросом задаются начинающие инвесторы, когда им советуют открыть индивидуальный инвестиционный счет. Так ли хорош ИИС и есть ли преимущество у обычного брокерского счета, о котором часто умалчивают брокеры? Об этом поговорим в нашей статье.

В чем главное отличие брокерского счета от ИИС

Прежде чем говорить об отличиях брокерского счета от ИИС, дадим определение каждому из них.

Обычный брокерский счет дает клиенту возможность совершать сделки с любыми активами (облигациями, акциями, фьючерсами, валютой и т. д.), а следовательно, получать прибыль от торговли на бирже. При этом доход, получаемый клиентом, облагается НДФЛ в размере 13%, а брокер, открывший счет, является налоговым агентом, то есть выплачивает налог за вкладчика. Подробнее о брокерском счете читайте в нашей статье.

С 2021 года для лиц, чей годовой доход превышает 5 млн. рублей, применяется ставка НДФЛ в размере 15 %

ИИС аналогичен брокерскому счету, но в отличие от него предусматривает предоставление клиенту налоговых льгот и имеет некоторые ограничения.

При открытии ИИС инвестор получает право на налоговые вычеты по НДФЛ в двух вариантах:

Здесь всё зависит от того, каковы цель и возможности того или иного инвестора. Ведь помимо преференций,описанных выше, ИИС накладывает на клиента определенные ограничения:

Что касается инвесторов, занимающихся куплей-продажей ценных бумаг, то для них в плане доходности намного выгоднее открыть ИИС, так как средний показатель доходности с такого счета может достигать 21% годовых благодаря налоговым вычетам. Также ИИС выгоден для вкладчиков, располагающих крупными суммами.

ВАЖНО! Налоговые льготы вступают в силу именно с момента открытия ИИС, а не с момента внесения на него денежных средств, поэтому даже при минимальном вкладе клиент имеет право на использование налоговых вычетов. При этом движений по счету может и не быть. Подробнее о налоговом вычете читайте в специальной статье.

Как заработать на брокерском счете и ИИС

Принцип работы как на стандартном счете, так и на ИИС заключается в том, что клиент получает прибыль в виде разницы между ценой покупки и ценой продажи того или иного актива. При этом брокер выполняет поручения клиента на совершение конкретной сделки, но не имеет права распоряжаться средствами на счете вкладчика.

Как можно заработать, имея брокерский счет или ИИС:

Кроме того, вкладчик имеет возможность выбрать способ ведения торговли. Здесь может быть несколько вариантов:

Брокерский счет или ИИС? Делаем окончательный выбор

Так что же всё-таки лучше? Ответ прост: и у того и у другого варианта есть преимущества. Всё зависит от суммы, которой располагает вкладчик, инструмента, с которым он работает, наличия или отсутствия дополнительного дохода и других факторов. Поэтому выбор торгового счета индивидуален. А еще брокерский счет можно совмещать с ИИС.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник

ИИС или брокерский счет: что выбрать и с какой суммы начать инвестировать

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это тот же брокерский, но с особыми налоговыми льготами. С его помощью тоже можно покупать ценные бумаги, его можно открыть у брокера, в банке или управляющей компании. ИИС появились в России в 2015 году, и с тех пор инвесторы завели на Мосбирже более 4 млн таких счетов.

Вернуть налоги с помощью ИИС

Существует два типа вычетов на ИИС, но выбрать можно только один. Однако не обязательно принимать решение сразу — определиться с типом вычета можно потом. Первый (тип А) — это вычет на взнос. То есть в течение года вы кладете на счет деньги, покупаете ценные бумаги, а потом государство вернет вам 13% от вложенной суммы. Однако возврат не может превышать ₽52 тыс. в год. Если взноса нет, то и вычета не будет.

Для типа А необходим официальный доход — вы должны платить НДФЛ в размере 13%. Раньше получить вычет мог любой, кто платит этот налог. Однако с 1 января 2021 года изменилось понятие налоговой базы для расчета льготы. Теперь для получения вычета нельзя использовать:

прибыль от продажи ценных бумаг на обычном брокерском счете;

купонные выплаты по облигациям и структурным продуктам;

доход от сдачи жилья в аренду и его продажи;

пособие по уходу за ребенком;

доходы по договорам гражданско-правового характера (ГПХ);

подарки от ИП и организаций.

Стоит учитывать, что новые правила касаются доходов, полученных с 2021 года. То есть если вы в этом году подадите заявление на вычет с доходов, которые получили в прошлом году, то сможете воспользоваться прежними условиями. Кроме того, сумма вычета не может быть выше суммы, уплаченной в счет подоходного налога.

Вычет типа Б освобождает доходы от сделок на бирже от НДФЛ. Однако есть исключения — выплаченные дивиденды. При этом сумма льготы не ограничена, сколько бы вы ни заработали. Кроме того, ее могут получить даже те, кто не платил НДФЛ.

Получить вычет стало проще

С 21 мая в России вступил в силу закон, который упрощает получение некоторых налоговых вычетов — в том числе для ИИС. Для этого больше не нужно заполнять форму 3-НДФЛ и прилагать подтверждающие документы. Федеральная налоговая служба все сделает сама.

Те, кому положены вычеты, должны получить уведомление в личном кабинете на сайте налоговой. В нем будет предзаполненное заявление для утверждение выплаты. ФНС будет формировать заявление до 20 марта по данным, полученным до 1 марта, либо не позднее 20 дней, если сведения поступили в налоговую после 1 марта. Средства можно будет получить в течение полутора месяцев, если не возникнет никаких проблем.

Налоговая теперь получает информацию напрямую у банков, но только у тех, кто согласился передавать такие данные ФНС. Поэтому о возможности упрощенного получения вычетов нужно узнавать в вашем банке. Упрощенно можно получить вычеты, права на которые появились с 1 января 2020 года.

Однако для того, чтобы пользоваться ИИС со всеми льготами, необходимо выполнять определенные условия:

Можно открыть только один ИИС;

Он доступен только для налоговых резидентов России;

На счет можно класть до ₽1 млн в год;

Вносить разрешается только рубли;

Закрывать ИИС нельзя в течение трех лет. Иначе вы лишитесь выплат, а уже полученные вычеты придется вернуть. Кроме того, вам начислят пени за несвоевременную уплату налога. Тем не менее, со счета можно снимать купоны по облигациям и дивиденды;

Можно покупать и иностранные бумаги, но только те, что торгуются на российских биржах.

У брокерского счета тоже есть льготы

У брокерского счета нет ограничений на сумму инвестиций, так что если у вас есть возможность, на него можно класть более ₽1 млн в год. Кроме того, снимать с него средства можно, когда захотите, а выбор доступных инструментов для инвестиций больше.

Ваши доходы будут облагаться налогами. Тем не менее, существует льгота для инвесторов, которые держат ценные бумаги на брокерском счете в течение трех и более лет. Если они захотят их продать и получат прибыль, то смогут сэкономить на налогах с помощью вычета. Однако у него тоже есть условия:

Максимальная прибыль, с которой можно не платить налоги, считается так: ₽3 млн умножаем на число лет, в течение которых вы владеете бумагами;

Вычет распространяется только на бумаги, которые торгуются на организованных рынках Московской и Санкт-Петербургской бирж;

Бумаги должны быть куплены не ранее 1 января 2014 года;

Льгота доступна налоговым резидентам России.

Похожая льгота касается инновационного сектора экономики России. Если вы держите подобные бумаги у себя в портфеле более года, то можно не платить НДФЛ на доходы по сделкам. Их нужно было купить не ранее 1 января 2015 года.

В списке Мосбиржи российских инновационных компаний — десять организаций. Там есть как акции, так и облигации, и ПИФы. В него входят, в том числе, облигации HeadHunter и пай закрытого ПИФа «ВТБ Капитал Управление активами».

Кому подойдет ИИС, а кому — брокерский счет?

Так как с помощью ИИС можно возвращать налоги, такие счета позволяют экономить. Вычеты могут стать дополнительным доходом помимо прибыли от торговли на бирже.

Кроме экономии ИИС может привить культуру более долгосрочных инвестиций, считает финансовый консультант Владимир Верещак. По его мнению, он подойдет «всем инвесторам с относительно небольшой суммой денег (от ₽400 тыс. до ₽1 млн) и временным запасом в 3–5 лет».

По словам финансового консультанта Игоря Файнмана, ИИС целесообразнее открывать тем, у кого «белая» зарплата и за кого делаются налоговые отчисления в бюджет.

«Если вы индивидуальный предприниматель, работаете в серую или у вас просто нет белого, официального дохода, вам целесообразно открыть обычный брокерский счет», — считает он.

Файнман отметил, что таким категориям людей можно открыть ИИС типа Б, однако разумнее воспользоваться льготой на долгосрочное владение бумагами — вы не будете платить подоходный налог, но и не придется надолго замораживать деньги, как на ИИС.

Однако если вы хотите накопить финансовую подушку безопасности, индивидуальный инвестиционный счет вам не подойдет — лучше использовать обычный брокерский счет или вклад в банке, посоветовал Верещак. Так как одно из главных требований к ней — возможность забрать деньги в любой момент.

Сколько нужно денег для того, чтобы начать инвестировать?

В этом вопросе мнения консультантов разделились. Верещак полагает, что если вы только начинаете, то достаточно и 10 тыс. Однако такая сумма сгодится только для пробы.

«Купите что-нибудь, продайте что-нибудь, получите первые в жизни дивиденды. Дорого, неэффективно и, скорее всего, в итоге убыточно. Зато будет, что вспомнить. Получите первый опыт, немного почувствуете рынок», — сказал он.

По его словам, оптимальная сумма для начала самостоятельного инвестирования — ₽200-300 тыс. На эти деньги можно купить акции биржевых фондов ( ETF ) и ПИФы, чтобы сразу диверсифицировать портфель. Однако для этого нужно обладать знаниями, понимать, что купить, чтобы не переплатить и не потерять лишнего, отметил он.

Если человек не знает ответы на эти вопросы, то лучше обратиться к специалисту. А чтобы стоимость его услуг не отняла большую часть потенциальной доходности, нужен определенный капитал — хотя бы ₽1,5 млн, полагает Верещак.

Файнман же считает, что в вопросе инвестиций главное не сумма, а желание — начать можно и с ₽10 тыс. и с ₽5 тыс.

Больше новостей об инвестициях вы найдете в нашем аккаунте в Instagram

Источник

Индивидуальный инвестиционный счет и брокерский счет в чем отличие

Какой счёт открыть: брокерский или ИИС?

Во-первых, стоит отметить, что брокерский счет — это счет, который физическое лицо открывает в брокерской компании или банке для получения возможности торговать на бирже. ИИС — частный случай брокерского счета. И они между собой отличаются по нескольким параметрам.

Налоговые вычеты

Вывод средств со счета

Чтобы получить налоговые вычеты тип «А» или тип «Б» необходимо владеть счетом минимум 3 года. При этом нельзя выводить со счета средства, даже частично. Снятие средств с ИИС приводит не только к отказу в налоговом вычете, но и в возврате ранее полученных вычетов. Вывести средства с ИИС можно только в момент его закрытия. С обычного же брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию, он даже может оставаться пустым.

Количество средств на счете

В случае с ИИС может вносить лишь определённую сумму в год, не больше 1млн.₽, а на обычном брокерском счете можно держать любую сумму.

Что можно внести на счёт

На ИИС можно внести только рубли и только с банковского счета. На обычный брокерский счет можно внести – рубли, валюту, акции, облигации, причем средства можно перевести и с другого брокерского счета.

Количество счетов и кто может открыть

Физическое лицо – налоговый резидент может открыть всего 1 действующий ИИС. Брокерских счётов же может быть сколько угодно.

Сальдирование убытков

Если у вас несколько обычных брокерских счетов, то для подсчета НДФЛ (в частности, его уменьшения) можно объединить финансовый результат по всем счетам, то есть сальдировать его.

Если вы торгуете на брокерском счете и счете ИИС, то финансовые результаты по ним не сальдируются.

Более подробно про ИИС

Источник

Чем отличается брокерский счет от ИИС

Эта статья раскроет отличия индивидуального инвестиционного счета (ИИС) от брокерского счета, какие преимущества и недостатки существуют у каждого из этих инструментов, а также будут представлены их сравнение и характеристики, которые позволят определить, что лучше выбрать. После прочтения этого материала каждый получит детальный расклад по данному процессу, узнает в чем разница и сможет при необходимости воспользоваться рекомендациями.

Главное отличие ИИС от брокерского счета

Ключевым расхождением между двумя инструментами является наличие гарантированного дохода при открытии индивидуального инвестиционного счёта в виду налоговых льгот (вычета на взнос). Как правило, данные начисления могут быть выражены в виде ежегодной компенсации части уже уплаченного НДФЛ в размере не более 52 000 рублей, или в формате избавления подоходного от налога (13%).

Брокерский аккаунт открывается в специализированной брокерской или кредитной организации для осуществления биржевой торговли. Вместе с тем, индивидуальный инвестиционный счет подразумевает льготный налоговый режим. Оба инструмента дают доступ к проведению сделок на фондовых рынках.

Для оформления необходимо являться гражданином РФ в возрасте свыше 18 лет со статусом налогового резидента страны. При этом постоянная регистрация не является обязательным условием, главным критерием считается присутствие на территории РФ более 183 дней на ежегодной основе.

Что выбрать брокерский счёт или ИИС

В данном вопросе все зависит от конкретной цели заинтересованного лица. В частности, ИИС является наиболее подходящим средством для осуществления долгосрочных инвестиций (более трех лет) и популярно среди инвесторов с различным запасом опыта. В этом случае появится возможность накопить крупную сумму в течение нескольких лет при учете, что вложенные средства не потребуются в указанный период.

Если же деньги могут понадобиться или вы захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский аккаунт. Он подходит и для инвестиций, и для активных спекуляций с менее выгодными налоговыми льготами, но зато можно без проблем снимать деньги.

Ежегодно начинающие трейдеры имеют право на гарантированный доход в объеме до 52 000 рублей, с условием ежегодных отчислений НДФЛ и пополнения ИИС. Инвесторы, в свою очередь, способны избавить доход от 13%-го налога, либо имея прибыль свыше 52 тысяч рублей в год от выстроенной стратегии торговли, либо не оплачивая налог в качестве физлица.

Помимо того, можно владеть обоими инструментами одновременно как для долгосрочных вложений, так и для заключения сделок и вывода прибыли.

Плюсы и минусы каждого инструмента

Рассмотрим подробно преимущества и недостатки, а также разницу между ИИС и брокерским счетом.

Относительно брокерского счета среди плюсов можно выделить: доступ ко всем активам, возможность законного и дополнительного заработка, неограниченное количество совершаемых сделок и суммы инвестиций.

К минусам можно отнести налог и комиссии за совершение сделок, отсутствие возможности страхования, установление порога минимальной суммы инвестиций, необходимость владения хотя бы базовыми навыками инвестиционной деятельности для успешной работы на рынках, заключение брокерского договора с ненадежной организацией.

Как зарабатывают на брокерском счёте и ИИС

Помимо главного отличия существуют еще несколько пунктов, которые позволят определиться с выбором нужного инструмента для инвестирования и получения заработка.

В случае уплаты НДФЛ и пополнения ИИС ежегодно минимум на 400 тысяч рублей, можно получать до 52 тысяч рублей в год. Альтернатива —освобождать инвестиционный доход от налога в 13%, это является выгодным, когда торговый план приносит прибыль свыше 52 тысяч рублей в год.

Брокерский аккаунт может хранить любой объем финансов, в то время как на другом рассматриваемом в этой статье инструменте установлен лимит в размере 1 млн рублей в год и обновляется каждое 1 января. Поэтому если есть интерес в более крупных инвестициях, лучше выбрать брокерский счет.

Вместе с тем, на ИИС можно переводить исключительно в российской денежной единице, а на брокерский аккаунт допускаются также акции, облигации и иностранная валюта. Однако не запрещается приобрести инвалюту, первоначально пополнив баланс в рублях. Тем же способом покупаются иностранные акции: сначала выполняется трансфер рублей, затем приобретается инвалюта и уже на нее — нужные активы. Такая процедура является более затратной по времени, следовательно в случае, если клиент намерен торговать и зарабатывать в валюте, то проще открыть брокерский счет. Кроме того, индивидуальный инвестиционный аккаунт не пригоден для деятельности на форексе и нельзя покупать «народные» ОФЗ и ценные бумаги зарубежных компаний, только если они не обращаются на биржах РФ.

С ИИС нельзя осуществить сальдирование результата (допускается с обычными брокерскими аккаунтами). Если их несколько, то для подсчета НДФЛ (в частности, снижения его уровня) имеется возможность объединить финансовый итог (то есть, сальдировать).

Ели отсутствует защита продукта от рисков и с текущей конъюнктурой рынка создавать прогнозы на трехлетний период весьма проблематично. Если у продукта есть гарантия защиты, то как минимум, можно вернуть вложенные деньги.

Стоит заметить, что потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам.

Сравнительная таблица брокерского счёта и ИИС

Резюмировав все вышеупомянутое, перенесем информацию в следующую таблицу:

Часто задаваемые вопросы

В чём главное отличие ИИС от брокерского счёта?

Ключевая разница состоит в предоставлении гарантированного дохода, который можно получить по ИИС благодаря налоговым льготам (вычету на взнос).

Я студент без официального дохода, какой вариант инвестирования мне подойдёт больше?

Опция открытия ИИС, поскольку клиент не уплачивает налог с прибыли, полученной с помощью этого инструмента. Налог не рассчитывается и не начисляется в течение существования продукта. Соответственно подходит гражданам, не имеющим альтернативного дохода.

Могу ли я получать налоговый вычет при открытии брокерского счёта?

Нет. В этом и состоит ключевое отличие брокерского счета от ИИС.

Могу ли я вывести средства с ИИС раньше, чем через три года?

С ИИС отсутствует вариант выводить средства без последующего закрытия. Если его закрыть раньше указанного времени, то привилегия налогового вычета будет утрачена, вдобавок предстоит возвращать полученные ранее послабления. Исключение распространяется на дивиденды по акциям и купоны по облигациям.

Источник